Reti multilaterali
La compensazione multilaterale è un accordo di pagamento tra più parti in base al quale le transazioni devono essere sommate, piuttosto che regolate individualmente. La compensazione multilaterale può avvenire all'interno di una singola organizzazione o tra due o più parti. L'attività di compensazione è centralizzata in un'area, ovviando alla necessità di molteplici fatturazioni e pagamenti tra le varie parti. Quando si utilizza la compensazione multilaterale per saldare le fatture, tutte le parti dell'accordo inviano i pagamenti a un singolo centro di compensazione e quel centro di compensazione invia pagamenti da quel pool alle parti a cui sono dovuti. Pertanto, la compensazione multilaterale può essere considerata un modo per raggruppare i fondi per semplificare il pagamento delle fatture tra le parti dell'accordo.
Key Takeaways
- La compensazione multilaterale richiede l'aggiunta di più transazioni anziché individualmente.
- Tutte le parti dell'accordo inviano i loro pagamenti a un centro di compensazione.
- La compensazione multilaterale è un modo per raggruppare i fondi per facilitare il pagamento delle fatture.
Come funziona la compensazione multilaterale
La compensazione multilaterale può essere utilizzata per regolare i saldi interaziendali per le società controllate di una società che effettuano transazioni tra loro in valute diverse. Invece della Controllata A in un Paese che organizza il pagamento alla Controllata B in un altro Paese per una transazione interaziendale e la Controllata B che organizza il pagamento alla Controllata C in un altro paese per un'altra transazione, tali sottoscritti possono riferire a un ufficio centrale o presentare un sistema centralizzato per rete. I vantaggi sono chiari: tempo risparmiato e commissioni bancarie (per conversioni forex) ridotte. Inoltre, la società consolida un unico registro delle transazioni con date, tassi di conversione delle valute e dettagli delle transazioni commerciali, che aiuta a facilitare il lavoro dei revisori quando esaminano l'attività transfrontaliera. Altri vantaggi della compensazione multilaterale includono:
- Ridurre i flussi di cassa interaziendali a uno ogni mese per ciascuna filiale
- Semplificazione dei programmi di pagamento
- Semplificazione della riconciliazione delle fatture tra le società
- Semplificazione della riconciliazione trimestrale dei libri contabili
- Risoluzione più semplice degli errori contabili
- Standardizzare le procedure finanziarie interaziendali
- Riduzione dei costi dei trasferimenti di denaro transfrontalieri
- Consolidare il debito e ottenere tassi di interesse migliori
- Migliorare la trasparenza delle transazioni finanziarie intra-aziendali
- Consolidamento di pool di cassa locali e non locali in un unico pool
- Centralizzare il rischio
- Ottimizzare l'utilizzo dei fondi
- Rendere più efficienti i processi di pagamento per le società del gruppo
La funzione può essere eseguita internamente o esternalizzata a terzi.
Altri usi per la compensazione multilaterale
Le reti multilaterali possono anche essere utilizzate da due o più entità che effettuano regolarmente transazioni tra loro. I vantaggi sono gli stessi di un'azienda con unità che operano a livello internazionale. L'accordo non solo semplifica il processo di regolamento tra terze parti, ma riduce anche il rischio specificando che, in caso di inadempienza o di altro evento di risoluzione, tutti i contratti in essere vengono anch'essi risolti. La compensazione multilaterale è abilitata tramite un'organizzazione associativa come uno scambio.
Svantaggi della compensazione multilaterale
Sebbene la compensazione multilaterale offra numerosi vantaggi ai partiti membri, presenta anche alcuni svantaggi. Per cominciare, il rischio è condiviso; quindi, c'è meno incentivo a valutare attentamente l'affidabilità creditizia di ogni singola transazione. In secondo luogo, a volte ci sono questioni legali da considerare. Non tutti gli accordi di compensazione bilaterale di chiusura sono riconosciuti dalla legge. In effetti, alcuni sostengono che tali accordi minano gli interessi dei creditori terzi. Inoltre, possono sorgere problemi di flusso di cassa quando alcune società associate non riescono a pagare entro la data di scadenza concordata.
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