Dovresti prendere in prestito dal tuo piano di pensionamento?

Lo scopo della pianificazione pensionistica è di finanziare gli anni successivi al lavoro, consentendoti di mantenere o migliorare il tuo tenore di vita pre-pensionamento. Pertanto, il tuo pianificatore finanziario / pensionistico ti incoraggerà a risparmiare il più possibile nei tuoi conti pensionistici qualificati e a rinviare i prelievi per il tempo consentito dal piano.

Il prelievo di fondi dal proprio conto di vecchiaia può influire negativamente sui risparmi di vecchiaia, ma in alcuni casi è sensato farlo. In questo articolo, esamineremo alcuni dei pro e dei contro del prestito dal tuo conto pensionistico.

Prestiti vs. Prelievi

Per prima cosa, distinguiamo. Prendere un prestito è diverso dal fare un prelievo da un conto di vecchiaia. Entrambi riducono le risorse nel tuo portafoglio, ovviamente: se il tuo account contiene $ 100.000 e prendi $ 40.000, avrai un saldo residuo di $ 60.000. Tuttavia, con il ritiro, non è necessario restituire l'importo distribuito dal piano, mentre un prestito deve essere rimborsato al piano per evitare che venga considerato un evento imponibile.

(Vedi anche "A volte paga in prestito dal tuo 401 (k).)

Diversificazione

La diversificazione è una parte importante della pianificazione pensionistica. (Vedi: "L'importanza della diversificazione".) I pianificatori della pensione di solito raccomandano di diversificare le attività in base alla tolleranza del rischio del singolo cliente. Mentre la pianificazione si basa sulla performance passata e prevista delle attività, il rischio deve essere considerato, tranne quando si tratta di attività che producono un tasso di rendimento garantito o interessi garantiti. Uno degli svantaggi del prestito dal piano pensionistico è che l'importo del prestito non viene più investito e, pertanto, potrebbe incasinare i rapporti di diversificazione fino a quando la somma non viene restituita al piano.

Tuttavia, quando si prende un prestito, l'importo del prestito verrà trattato come un'attività nel piano, in quanto verrà sostituito dalla propria cambiale. Sebbene l'importo non sarà diversificato, riceverà un tasso di rendimento garantito, che potrebbe essere una media del tasso principale più il 2%. Ricorda che la diversificazione comporta dei rischi e esiste la possibilità che tu possa avere un rendimento negativo sui tuoi investimenti a meno che alcuni dei tuoi investimenti non abbiano un tasso di rendimento garantito. Pertanto, il vantaggio di prendere un prestito dal tuo conto è che riceverai un tasso di rendimento garantito sull'importo del prestito.

Doppia tassazione

Uno degli argomenti contro l'ottenimento di un prestito dal piano di pensionamento è che l'importo che rimborsi negli interessi sarà doppiamente tassato. Questo perché i rimborsi del prestito, compresi gli interessi, saranno effettuati con importi che sono già stati tassati e saranno tassati quando ritirati dal conto pensionistico.

"Non appena i rimborsi dei prestiti al netto delle imposte raggiungono il piano 401 (k), diventano pretax e quando si ritirano e si iniziano a prendere le distribuzioni, i rimborsi dei prestiti verranno nuovamente tassati", afferma Michael Mezheritskiy, presidente di Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Quindi, doppia imposizione."

Diamo un'occhiata a un esempio:

Assunzione n. 1:

• Contribuisci con $ 100.000 al tuo piano pensionistico su base pre-imposta.
• I $ 100.000 accumulano $ 10.000 in guadagni.
• Non hai mai preso un prestito dal saldo del tuo piano pensionistico.

I $ 110.000 saranno tassati all'aliquota ordinaria sul reddito quando ritirati dal tuo conto pensionistico. Poiché i $ 100.000 provengono da fondi pretax e i guadagni di $ 10.000 maturati su base pretax, i $ 110.000 saranno tassati solo quando ritirati.

Assunzione n. 2:

• Contribuisci con $ 100.000 al tuo piano pensionistico su base pre-imposta.
• I $ 100.000 accumulano $ 8.500 in guadagni.
• Hai preso un prestito di $ 20.000 dal piano, che hai rimborsato.
• L'interesse rimborsato sul prestito è di $ 1.500.

I $ 110.000 saranno tassati all'aliquota ordinaria sul reddito quando ritirati dal tuo conto pensionistico. Poiché i $ 100.000 provengono da fondi pretax e i guadagni di $ 8.500 maturati su base pretax, i $ 108.500 saranno tassati solo quando ritirati. Tuttavia, i $ 1.500 derivanti dal rimborso degli interessi sul prestito sono stati rimborsati con importi già tassati e verranno nuovamente tassati quando prelevati dal conto di vecchiaia. Di conseguenza, pagherai due volte le tasse sui $ 1.500.

Conseguenze del mancato pagamento

Con poche eccezioni ben definite, i prestiti prelevati dal tuo conto pensionistico devono essere rimborsati almeno trimestralmente e devono essere rimborsati a livello, importi ammortizzati di capitale e interessi. Il mancato rispetto di questi requisiti potrebbe comportare che il prestito sia considerato una transazione imponibile. Ciò significherebbe anche che si perde l'opportunità di accumulare utili differiti dall'importo sull'importo e di effettuare investimenti diversificati con esso.

“Penso che sia sempre meglio non prendere in prestito da un piano di pensionamento a meno che non sia l'ultima risorsa. Anche se farlo è posizionato come un modo esente da tasse per accedere alla capitale, non sempre funziona in questo modo ", afferma Allan Katz, presidente del Comprehensive Wealth Management Group, LLC, a Staten Island, New York

Se lasci il tuo datore di lavoro prima che il prestito venga rimborsato, ti potrebbe essere richiesto di rimborsare l'intero saldo entro un breve periodo, anziché oltre il programma stabilito. Se non è possibile rimborsare il saldo, il piano può considerarlo come una distribuzione (offset). Il prestito, pertanto, verrebbe trattato come reddito ordinario a meno che non si disponga di fondi disponibili per sostituire l'importo come contributo di rollover a un piano pensionistico ammissibile entro 60 giorni dalla data in cui si verifica la compensazione, oppure si è idonei a completare un rollover diretto del cambiale ad un altro piano qualificato.

I saldi dei prestiti trattati come distribuzioni non sono solo soggetti all'imposta sul reddito, ma possono anche essere soggetti alla penalità di distribuzione anticipata del 10%.

Perché prendere un prestito dal tuo piano pensionistico?

Dovresti prendere prestiti dal tuo piano pensionistico solo se hai esaurito le tue altre opzioni di finanziamento o se il prestito ti aiuterà a migliorare le tue finanze. Ad esempio, se disponessi di saldi su carta di credito di $ 20.000 con un tasso di interesse del 15% e potresti permetterti di pagare $ 400 al mese, potrebbe avere un buon senso finanziario prendere un prestito dal tuo piano di pensionamento per pagare la tua carta di credito saldi. Confrontiamo i due scenari:

Sebbene sia vero che i $ 2.351, 41 che paghi in interessi sull'importo del tuo prestito saranno tassati per due, il vantaggio evidente è che gli interessi ti saranno rimborsati, anziché a una società di carte di credito, e l'importo che pagherai nell'interesse sarà significativamente più basso.

Se prendi un prestito dal tuo conto pensionistico per pagare il saldo della tua carta di credito, assicurati di prendere delle misure per evitare di accumulare nuovo debito sotto le carte di credito. Rivolgiti al tuo pianificatore finanziario per assistenza in questo settore: può anche aiutarti a garantire che il tuo punteggio di credito non sia influenzato negativamente.

Un altro buon motivo per prendere un prestito dal tuo conto pensionistico è di utilizzare l'importo del prestito per l'acquisto di una casa. Come mostrano le tendenze del settore, gli importi investiti in casa forniscono un ritorno sull'investimento significativo. Inoltre, potresti anche utilizzare la tua casa per finanziare la pensione, sia vendendo la casa o prendendo un mutuo inverso.

"Raccomando di prendere in prestito dal piano pensionistico per spese in conto capitale come riparazioni domestiche o per avviare un'attività commerciale e per il consolidamento del debito in determinate situazioni", afferma Wes Shannon, CFP®, fondatore di SJK Financial Planning, LLC, a Hurst, in Texas. “Mai prendere in prestito da un piano di pensionamento per le spese di istruzione. Il governo rende disponibili prestiti a basso costo per il college, ma non per la pensione. "

Controlla le disposizioni del tuo piano

Non tutti i piani qualificati consentono prestiti, e alcuni lo fanno solo per scopi speciali come l'acquisto, la costruzione o la ricostruzione di una residenza principale o il pagamento di istruzione superiore o spese mediche. Altri consentono prestiti per qualsiasi motivo. L'amministratore del piano sarà in grado di spiegare le disposizioni sul prestito nel suo conto pensionistico.

Rifornisci il tuo account dopo aver preso un prestito

Se devi prendere un prestito dal tuo conto pensionistico, prova a continuare a versare contributi e aumentare gli importi che contribuisci, ove possibile. Questa potrebbe essere una sfida, poiché ti verrà richiesto anche di rimborsare i prestiti e tali rimborsi non saranno considerati contributi al tuo conto pensionistico. Tuttavia, ti aiuterà a ripristinare il tuo gruzzolo molto più velocemente.

La maggior parte dei piani ti consentirà di accelerare i rimborsi dei prestiti, contribuendo a ripristinare il saldo del piano più rapidamente. Assicurati di considerare il rimborso del tuo prestito nel tuo budget. Questo ti impedirà di spendere troppo.

La linea di fondo

Non si dovrebbe prendere un prestito dal proprio conto pensionistico a meno che non sia una necessità assoluta o che abbia un buon senso finanziario. Determinare se un prestito è giusto per te richiede una valutazione del tuo profilo finanziario e un confronto dell'opzione di prestito con altre opzioni, come prendere un prestito da un istituto finanziario (se disponibile) o pagare i saldi delle carte di credito nel tempo. Assicurati di discutere la questione con il tuo pianificatore finanziario, in modo che possa aiutarti a decidere quale opzione è la migliore per te.

(Leggi anche: "Comprensione degli interessi sulle carte di credito").