Piano di risparmio differito fiscale
Un piano di risparmio differito dalle imposte è un conto di investimento che consente a un contribuente di posticipare il pagamento delle imposte sul denaro investito fino a quando non viene ritirato dopo il pensionamento. I piani più noti sono i conti individuali di pensionamento (IRA) e i piani 401 (k).
Key Takeaways
- Il piano 401 (k) e il conto IRA sono i due tipi più comuni di piano di risparmio differito dalle imposte.
- In entrambi i casi, il denaro risparmiato dall'investitore non viene tassato come reddito fino a quando non viene ritirato, presumibilmente dopo il pensionamento.
- Dal momento che il denaro risparmiato viene detratto dal reddito lordo, l'investitore ottiene un'immediata interruzione dell'imposta sul reddito.
I piani di risparmio differiti fiscali sono qualificati dall'Internal Revenue Service (IRS). Cioè, l'IRS consente al contribuente di versare denaro nel piano e sottrarre tale importo dal proprio reddito lordo imponibile per quell'anno. Le imposte sul contributo e sui rendimenti degli investimenti saranno dovute solo quando il denaro viene ritirato dopo il pensionamento.
Comprensione del piano di risparmio differito dalle imposte
Il piano di risparmio differito dalle tasse è stato approvato dal governo federale come un modo per incoraggiare gli americani a risparmiare per la pensione. Una persona può contribuire con una parte degli utili al lordo delle imposte a un conto di investimento.
Ci sono diversi vantaggi per l'individuo:
- Il reddito imponibile della persona è ridotto dell'importo versato sul conto. Ciò riduce immediatamente le tasse federali dovute dall'individuo per quell'anno.
- Il denaro viene quindi investito nella scelta dell'individuo di fondi comuni di investimento o altri tipi di investimenti, con un saldo che cresce costantemente fino alla pensione. Il denaro al lordo delle imposte aumenta l'importo investito e la sua potenziale crescita nel tempo.
- Dopo la pensione, l'individuo può attingere dal fondo per il reddito. I prelievi sono tassabili come reddito regolare.
Piani 401 (k) e IRA con differimento fiscale
La maggior parte delle grandi aziende e molte piccole offrono ai propri dipendenti un piano di 401 (k) per i risparmi pensionistici differiti. Esistono veicoli simili come il 403 (b) e il piano 457 per i servizi pubblici e i dipendenti pubblici.
L'interesse su alcuni titoli di risparmio statunitensi è differito dalle tasse e può essere esente da imposta se il denaro viene utilizzato per alcune spese di istruzione.
Quando un datore di lavoro sponsorizza il piano è possibile un altro grande vantaggio. Alcuni datori di lavoro abbinano una parte del contributo del dipendente fino a un certo livello. Una corrispondenza del 3% è tipica per i datori di lavoro che la offrono.
I lavoratori autonomi e praticamente chiunque altro con una certa quantità di reddito imponibile può aprire un conto IRA. Questi sono disponibili tramite banche e intermediari.
In ogni caso, l'individuo che investe in un piano di risparmio differito dalle imposte ha in genere una vasta gamma di opzioni di investimento tra cui scegliere.
Oltre ai piani 401 (k) e IRA, diversi altri tipi di investimento offrono il differimento fiscale.
Rendite differite fiscali
Una rendita differita dalle imposte, chiamata anche rendita soggetta a detrazione fiscale, è un conto di investimento a lungo termine progettato per fornire pagamenti di reddito regolari dopo il pensionamento, simile a una pensione. Questo tipo di rendita è disponibile attraverso le compagnie assicurative.
L'investitore paga nel conto delle rendite per un periodo di anni al fine di costruire un saldo che verrà pagato in rate dopo il pensionamento. I contributi non sono differiti dalle tasse, ma le imposte sui guadagni nel conto non sono dovute per il pagamento fino all'inizio dei pagamenti annullati.
Le rendite differite fiscali possono essere fissate, offrendo un tasso di rendimento garantito, o variabile, consentendo all'individuo di scegliere tra una varietà di investimenti che possono aumentare (o diminuire) i pagamenti ricevuti.
Buoni di risparmio USA differiti dalle tasse
Le obbligazioni EE di serie e obbligazioni di serie I sono tipi di obbligazioni di risparmio statunitensi emesse dal governo che sono differite dalle tasse e hanno un beneficio fiscale aggiuntivo se utilizzate per pagare le spese di istruzione.
Le obbligazioni di serie EE pagano gli interessi per la durata della vita dell'obbligazione, che di solito è di 20 anni. Le obbligazioni di serie I pagano interessi fino a 30 anni.
In entrambi i casi, gli interessi pagati all'obbligazionista non sono tassati fino a quando l'obbligazione non raggiunge la data di scadenza o non viene rimborsata.
Inoltre, un'esclusione fiscale per l'istruzione protegge i pagamenti di interessi dalle imposte sul reddito se vengono utilizzati per pagare le spese di istruzione.
RRSP canadesi
Il piano di risparmio previdenziale registrato (RRSP) è un esempio di piano di risparmio differito dalle imposte per i contribuenti canadesi. Il RRSP protegge ciò che sarebbe normalmente reddito imponibile guadagnato all'interno del conto fino a quando il denaro non viene prelevato.
Tutti gli utili, inclusi interessi, dividendi e plusvalenze, sono anch'essi differiti dalle imposte fino a quando non vengono ritirati.
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