Spese di adeguamento delle perdite non allocate (ULAE)
Le spese di adeguamento delle perdite non allocate (ULAE) sono spese che non sono attribuite al trattamento di una specifica richiesta di risarcimento. Le spese di adeguamento delle perdite non allocate fanno parte delle riserve di spesa dell'assicuratore. Queste sono tra le maggiori spese per le quali un assicuratore deve mettere da parte fondi, dietro spese di adeguamento delle perdite e commissioni potenziali.
Le spese di adeguamento delle perdite non allocate, insieme alle spese di adeguamento delle perdite assegnate, rappresentano una stima dell'assicuratore del denaro che pagherà nei crediti, nonché delle spese associate all'elaborazione di tali crediti.
Abbattimento delle spese di adeguamento delle perdite non allocate (ULAE)
Contrariamente alle spese non rettificate di rettifica delle perdite (ULAE), le spese di rettifica delle perdite allocate (ALAE) sono quelle spese direttamente legate all'elaborazione di un reclamo specifico. Gli assicuratori che utilizzano terzi per indagare sulla veridicità dei sinistri o per agire come correttori di perdite possono includere tali spese nelle spese di rettifica delle perdite assegnate. Le spese associate all'ULAE sono più generali e possono includere spese generali, indagini e salari. Le spese di rettifica delle perdite non allocate più comuni sono per operazioni e regolatori di campo.
Poiché le spese di rettifica delle perdite non allocate non sono allocate, non si applicano a un reclamo specifico, quindi non vi è alcuna data di perdita o data di segnalazione. Questo rende complicati i calcoli. Esistono diversi metodi per il calcolo dell'ULAE.
Il metodo basato sulla transazione assegna i costi a ciascuna transazione di reclamo, utilizzando un costo medio per ciascun tipo di transazione. Questo è il metodo più accurato, ma è anche il più difficile da calcolare. Un altro metodo consiste nell'utilizzare una percentuale dell'ULAE di un anno medio versato. Questo metodo non tiene conto della crescita o delle modifiche alla frequenza con cui vengono presentate le richieste. Gli assicuratori possono anche utilizzare un rapporto tra l'importo dell'ULAE pagato e le perdite pagate, calcolato a partire da un determinato numero di anni di dati. Questo metodo non include le rettifiche di inflazione.
Gli analisti possono dire quanto una compagnia assicurativa sia stata accurata nello stimare le sue riserve esaminando lo sviluppo delle sue riserve di perdite. Lo sviluppo della riserva per perdite comporta l'assicuratore che adegua le stime alle proprie riserve di spesa per perdite e rettifiche per perdite per un periodo di tempo.
Rimborso per spese di adeguamento delle perdite non allocate
Alcune polizze di responsabilità commerciale contengono sponsorizzazioni che impongono al contraente di rimborsare alla propria compagnia assicurativa le spese di adeguamento delle perdite non allocate o ALAE. Queste spese possono includere le spese addebitate da avvocati, investigatori, esperti, arbitri, mediatori e altre spese o spese accessorie per l'adeguamento di un reclamo.
È importante leggere attentamente il linguaggio di approvazione, che potrebbe indicare che una spesa per l'aggiustamento delle perdite non è intesa a includere le spese legali e i costi dell'avvocato del contraente se un assicuratore nega la copertura e un assicurato fa causa con successo all'assicuratore. In questa situazione, laddove la compagnia assicurativa non abbia apportato alcuna rettifica effettiva al credito, non dovrebbe avere il diritto di applicare la sua franchigia alle spese sostenute dal contraente nella difesa del credito abbandonato dalla compagnia assicurativa.
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