Will vs. Trust: qual è la differenza?

"Non puoi portarlo con te quando vai." Mentre questa affermazione familiare è vera, puoi e dovresti fare del tuo meglio per controllare i tuoi beni oltre la tomba. Se non sei in grado di farlo, potrebbero esserci degli ostacoli nella gestione della tua proprietà. Tali ostacoli potrebbero ridurre in modo significativo i benefici di cui godrebbero gli eredi.

Possessi e denaro che passano da un coniuge all'altro non sono generalmente un problema. La clausola di detrazione coniugale illimitata nell'ambito della legge sugli Stati Uniti relativa all'imposta sulle proprietà e sulle donazioni consente il passaggio di ricchezza a un coniuge superstite senza incorrere in obblighi di imposta sulle donazioni o sulla proprietà. Il processo di trasferimento diventa molto più coinvolto, tuttavia, quando la ricchezza viene passata a una generazione successiva. Se le attività detenute individualmente sono adeguatamente titolate, questo processo dovrebbe essere senza soluzione di continuità. I pianificatori, tuttavia, hanno riscontrato alcuni errori significativi nella titolazione di beni detenuti individualmente, nonché designazioni di beneficiari che avrebbero sicuramente turbato anche le case più felici.

Ai fini di questo articolo, esamineremo il trasferimento di attività a una generazione successiva, ad esempio figli, nipoti, ecc. Tra le varie situazioni affrontate nelle conversazioni di trasferimento di proprietà, alcune in sospeso includono quanto segue: un caso in cui un l'ex coniuge della persona era elencato come beneficiario in un conto con attività significative ivi detenute; il caso di un miliardario che non aveva in atto un piano di trasferimento immobiliare; e il caso di un miliardario con 23 conti detenuti in più di sette broker con otto consulenti diversi con un fondo fiduciario finanziato solo con proprietà. Ciò che è certo è che una vasta fortuna potrebbe facilmente essere messa in pericolo se il detentore di tale ricchezza non considera la dinamica di un trasferimento di proprietà.

Wills

Un testamento è un documento legalmente esecutivo in cui si afferma come si vogliono gestire i propri affari e distribuire i beni dopo la morte. È una componente importante della pianificazione patrimoniale.

Se hai figli di età inferiore a casa, considera una volontà che nomina la tutela dei tuoi figli. Se un tutore non viene nominato al momento della morte, la tua famiglia sopravvissuta dovrà chiedere aiuto in un tribunale di prova per far nominare un tutore per i tuoi figli. La persona nominata potrebbe non essere quella che avresti voluto affidare ai tuoi figli.

Qualcos'altro da considerare è il modo in cui passerai una parte della tua proprietà a un bambino minore attraverso un testamento. Un testamento mette le tue decisioni nelle mani del giudice che presiede il tuo trasferimento di proprietà. La tua volontà testamentaria realizza i tuoi desideri oltre la tomba. Un testamento consente inoltre di fornire informazioni e indicazioni sulla gestione dei beni che i beneficiari riceveranno.

Entro limiti ragionevoli, puoi indirizzare come vorresti che usassero ciò che li hai lasciati. Mentre i bambini, naturali o adottati, hanno il diritto legale di ereditare, una volontà ti consente di diseredare un bambino se necessario (controlla le leggi del tuo stato per i dettagli specifici al riguardo). Una persona può anche diseredare un coniuge, in determinate circostanze. Tuttavia, dovrai essere consapevole delle leggi che governano il tuo stato, che si tratti di uno stato di diritto comune, di stato di proprietà della comunità o di uno stato equo di distribuzione; una persona può diseredare un coniuge solo in uno stato di proprietà della comunità. Ognuno ha una diversa serie di clausole su cosa e quanto può essere diseredato. Va anche notato che una persona può solo diseredare un coniuge o un figlio attraverso una volontà.

Cerca una consulenza legale nella creazione di una volontà. Un testamento può essere efficace nel trasferimento di proprietà e in altri procedimenti legali dopo la morte, ma ci sono degli svantaggi di cui dovresti essere a conoscenza. Ad esempio, la tua proprietà diventerà parte del registro pubblico e qualsiasi cosa lasciata da una volontà DEVE passare attraverso il tribunale di prova. Inoltre, gli avvocati di successione possono essere costosi e non possono essere evitati, ad eccezione della California e del Wisconsin.

Trusts

Un trust è un rapporto fiduciario in cui si autorizza un'altra parte a gestire i propri beni a beneficio di una terza parte, i propri beneficiari.

Un trust è un altro metodo di trasferimento di proprietà. Viene creato un trust per una varietà di funzioni e ci sono molti tipi di trust; nel complesso, tuttavia, ci sono due categorie: vivente e testamentaria. Un testamento può essere usato per creare un trust testamentario. Puoi anche creare un trust per lo scopo principale di evitare il tribunale di successione, chiamato trust revocabile vivente.

Ora, concentriamoci su una fiducia revocabile vivente ai fini del trasferimento di proprietà. Come una volontà, una fiducia richiederà di trasferire la proprietà dopo la morte ai propri cari. Si chiama un trust vivente perché viene creato mentre il proprietario della proprietà, o il creditore, è vivo. È revocabile, poiché potrebbe essere cambiato durante la vita del fiduciario. Il fiduciario mantiene la proprietà della proprietà detenuta dal trust mentre il truster è vivo. La fiducia diventa operativa alla morte del creditore. A differenza di una volontà, una fiducia vivente passa proprietà al di fuori del tribunale di successione. Non ci sono spese giudiziarie o legali dopo che la fiducia è stata stabilita. La tua proprietà può essere passata immediatamente e direttamente ai beneficiari nominati.

I trust sono abbastanza economici da creare. Una persona chiamata fiduciario sarà nominata nel documento per controllare la distribuzione dei beni secondo i desideri del fiduciario in conformità con il documento fiduciario e i suoi mandati. Questo è anche un modo efficace per controllare il passaggio della tua proprietà oltre la tomba.

Per essere valido, un trust deve identificare quanto segue: il truster, il trustee, il trustee successore e i beneficiari del trust.

Una dichiarazione di fiducia fornirà anche i termini di base della fiducia. La tua proprietà rimane privata e passa direttamente ai tuoi eredi, non paghi una procura o le spese giudiziarie e i tuoi cari non saranno potenzialmente legati in tribunale probatorio per quello che potrebbe essere un anno o più. Dal punto di vista di questo pianificatore, un trust può essere una scelta fantastica per il trasferimento di proprietà.

considerazioni speciali

Una fermata che dovresti evitare sul treno di trasferimento è il tribunale di prova. È qui che i tuoi eredi potrebbero trascorrere mesi a sistemare la tua proprietà se i tuoi piani per il trasferimento non sono stati elaborati in modo efficiente. Potresti facilmente perdere un ulteriore 2-4 percento della tua proprietà a causa di spese legali e spese legali.

Il tribunale di libertà vigilata è la sezione del sistema giudiziario responsabile dell'insediamento di testamenti, trust, conservatori e tutele. Parte di tale processo potrebbe comportare l'esame di un testamento testamentario, che è un documento legale utilizzato per trasferire la tua proprietà, nominare tutori per bambini minori, selezionare esecutori di testamenti e creare trust per i tuoi sopravvissuti.

Il tuo esecutore sarebbe comunque responsabile dell'ordinamento della proprietà, che potrebbe richiedere dai sei ai 18 mesi a seconda della complessità. Immagina che il tuo figlio maggiore trascorrerà il prossimo anno e mezzo viaggiando avanti e indietro per le udienze in tribunale quando dovrebbe piangere la tua morte. Non sembra divertente, ma è una possibilità se non sei preparato per questo momento.

Key Takeaways

• Sia che tu scelga un testamento o un trust, dovresti chiedere il parere dei tuoi consulenti professionali di fiducia (fiscali, di investimento e legali).
• I trust offrono un maggiore controllo degli asset, ma sono più costosi, possono essere noiosi da configurare e devono essere gestiti attivamente.
• Se non si dispone di un piano di trasferimento patrimoniale, lo stato in cui si vive e il governo federale ne avrà uno per te. Quindi fare di questo una priorità ora può risparmiare denaro e tempo prezioso in seguito.