Esame bancario
Un esame bancario è una valutazione della sicurezza e della solidità di una banca. L'obiettivo principale è un esame delle attività e delle passività della banca, ma l'esame comprende anche una revisione della sua conformità a regolamenti e standard, la sua conformità a varie leggi (come la verità nel prestito) e un esame della sua elettronica sistemi di elaborazione dati.
Il controllore della valuta effettua esami per le banche nazionali, mentre la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) o il dipartimento bancario statale conduce quelli per le banche statali. Per le società di partecipazione bancaria, il Consiglio della Federal Reserve statunitense conduce esami.
Comprensione di un esame bancario
Nel valutare la sicurezza e la solidità di un istituto, gli esaminatori seguono il sistema CAMELS: adeguatezza patrimoniale, qualità delle attività, gestione, utili, liquidità e sensibilità (al rischio sistemico). Le banche ricevono una classifica su una scala da uno a cinque in ciascuna categoria, insieme a una valutazione complessiva, con una che è la più forte e cinque la più debole. I regolatori porranno le banche con CAMEL di quattro e cinque in una lista di controllo e le monitoreranno attentamente.
I criteri CAMELS per gli esami bancari
Abbattere ulteriormente i CAMMELLI:
C rappresenta l'adeguatezza patrimoniale, garantendo che una banca mantenga un livello di capitale richiesto per resistere a qualsiasi shock del suo sistema. Il coefficiente di adeguatezza patrimoniale (CAR) misura il capitale di primo livello e il capitale di secondo livello di una banca.
A è sinonimo di qualità degli attivi, che potrebbe comportare una revisione o una valutazione del rischio di credito associato agli attivi fruttiferi di una banca, come i prestiti. Le organizzazioni di rating possono anche verificare se il portafoglio di una banca è adeguatamente diversificato.
M sta per gestione. I regolatori vorranno garantire che i leader delle banche comprendano i punti di forza e di debolezza delle loro istituzioni, abbiano una strategia operativa e abbiano fatto piani specifici per andare avanti in un determinato contesto normativo.
E rappresenta i guadagni. I bilanci bancari sono spesso più complessi di quelli di altre società, dati i modelli di business distinti delle banche. Le banche prendono depositi dai clienti e pagano interessi sui fondi che sono detenuti in conti correnti, di risparmio o del mercato monetario. Per generare entrate, le banche si volteranno e invieranno questi fondi, sotto forma di investimenti o sotto forma di prestiti ad altri clienti, ricevendo interessi su di essi. I loro profitti derivano dallo spread tra il tasso che pagano sui fondi depositati e il tasso che ricevono da mutuatari e investitori.
L sta per liquidità. Questa è una misura della capacità della banca di far fronte ai propri obblighi finanziari con attività prontamente disponibili. I test di liquidità comuni includono il rapporto corrente, il test dell'acido o il rapporto rapido (che esclude gli inventari dal rapporto corrente) e il rapporto in contanti.
Infine, S rappresenta la sensibilità bancaria o l'entità con cui fattori sistemici, quali turbolenze politiche o variazioni dei tassi di interesse, potrebbero avere un impatto sull'ente.