Riassunto delle commissioni per i conti pensionistici

A causa del loro canone forfettario - che elimina il problema del sovradimensionamento da parte dei broker in cerca di commissioni - i conti basati su commissioni, noti anche come conti a capo o gestiti, stanno crescendo in popolarità. Se, tuttavia, il tuo conto pensionistico è gestito in base a un programma a tariffa variabile, devi assicurarti che tale programma sia adatto a te. Ma devi anche considerare se dovresti pagare la tassa dal saldo del tuo conto pensionistico o di tasca propria. Qui esaminiamo i vantaggi della seconda opzione e suggerimenti su come farlo. (Se sei interessato a leggere di più sugli avvolgimenti, vedi Introduzione ai conti di intermediazione basati su commissioni e concludilo: il vocabolario e i vantaggi del denaro gestito .)

Perché non utilizzare il saldo del conto

La tua prima considerazione è come il pagamento del saldo del tuo conto riduce il ritorno sugli investimenti del tuo conto.

Il pagamento delle commissioni di trasferimento dal proprio conto pensionistico significa che la commissione riduce il saldo del conto. Ciò, a sua volta, riduce la quantità di attività che continuano a maturare utili su base differita o su base esentasse nel caso degli IRA Roth. Gli straordinari, questa riduzione del saldo può avere un impatto significativo sulla performance complessiva degli investimenti nel conto pensionistico.

Ad esempio, supponi di avere un account a capo che guadagna un rendimento del 10% e addebita una commissione dell'1%. Pagando le commissioni di trasferimento dal proprio conto pensionistico, si riduce il rendimento dell'investimento dell'8% in un periodo di cinque anni. La tabella seguente illustra questa riduzione. Mostra la differenza annuale di rendimento in un periodo di cinque anni per un investitore che inizia con un saldo IRA di $ 1 milione e sul quale ottiene un rendimento del 10% e paga una commissione di copertura dell'1% all'anno. Puoi vedere in che modo la commissione dell'1%, piccola come sembra, influisce sul rendimento annuale.

Tabella 1

In questo esempio, dopo cinque anni, la differenza totale nel saldo del conto pensionistico è di $ 71.851 e tale importo aumenterà ogni anno!

SUGGERIMENTO: se decidi comunque di pagare le commissioni di riepilogo dal saldo del tuo conto, ricorda che questi pagamenti non vengono considerati come distribuzioni e pertanto non vengono aggiunti al tuo reddito. Pertanto, assicurati di non includere questi pagamenti nella dichiarazione dei redditi.

Perché pagare di tasca propria

Successivamente, si desidera essere consapevoli del potenziale beneficio fiscale derivante dal pagamento diretto - se sia utile utilizzare attività vive, che sono probabilmente già tassate, per pagare le commissioni.

Ad esempio, nell'esempio dimostrato dalla Tabella 1, il pagamento diretto comporta un aumento di $ 71, 851 del saldo del conto. Tuttavia, quando tale importo viene infine distribuito dal conto pensionistico, potrebbe essere soggetto all'imposta sul reddito all'aliquota fiscale applicabile e un saldo del conto più elevato potrebbe significare imposte più elevate. Ciò dipende in gran parte dal tipo di IRA che si tiene in mano. Se l'account è un Roth IRA, l'importo distribuito sarà esente da imposte (se qualificato). Pertanto, per un Roth IRA, pagare di tasca propria sembra essere l'opzione più vantaggiosa, ma per altri conti di pensionamento, questo potrebbe non essere il caso. Entrambe le opzioni devono essere attentamente valutate.

È consentito ">

L'IRS ha affrontato un dibattito di vecchia data sulla possibilità di pagare direttamente le spese di avvolgimento nella sentenza della lettera privata (PLR) 200507021. Il dibattito era incentrato sul fatto che le commissioni (che fanno parte di una commissione di avvolgimento) il conto di vecchiaia potrebbe essere pagato di tasca propria. Il dibattito ha anche messo in dubbio se, in base agli attuali orientamenti normativi, tale pagamento sarebbe trattato come un contributo al conto pensionistico. Nel PLR 200507021, tuttavia, l'IRS ha concluso che tale pagamento non sarebbe stato trattato come contributi al conto pensionistico.

A seguito di questo PLR, molti fornitori di servizi di previdenza che erano titubanti a consentire il pagamento immediato delle commissioni di avvolgimento lo stanno facendo. Se gestisci un account a capo, verifica con il tuo fornitore di servizi per determinare la loro posizione in merito.
Sebbene l'IRS consentisse di pagare di tasca propria la tassa di trasferimento a norma di 200507021 PLR, non ha affrontato la norma esistente che non consente il rimborso delle tasse pagate dal conto pensionistico. Pertanto, se si desidera pagare di persona la propria commissione di trasferimento, verificare con il proprio fornitore del conto pensione di stabilire se offre un servizio di fatturazione o altra disposizione per consentire il pagamento della commissione prima che venga addebitata sul proprio conto pensionistico.

Generalmente, se il tuo provider offre un servizio di fatturazione, ricevi una fattura per la tua tassa di consegna, che includerà una scadenza entro la quale il pagamento deve essere effettuato. Se non si riesce a effettuare il pagamento entro il termine stabilito, la commissione viene generalmente addebitata sul proprio conto pensionistico. E, se invii la tua commissione dopo che il pagamento è stato addebitato, il pagamento è considerato un contributo, che è soggetto al limite applicabile. Il possibile effetto di un pagamento tardivo della tassa è un contributo in eccesso al conto pensionistico. (Per gestire questi contributi, vedere Correzione dei contributi IRA non ammissibili (in eccesso) .)

Un esempio
John, che ha 45 anni, ha inviato un assegno di $ 5.000 per la sua tassa di avvolgimento al suo fornitore IRA, che l'ha ricevuto dopo l'involucro che ha già addebitato all'IRA di John. Poiché il pagamento è stato ricevuto dopo l'addebito della commissione, il fornitore dell'IRA ha depositato l'assegno come contributo dell'IRA. Tuttavia, John aveva già dato un contributo di $ 4.000 al suo IRA, il pagamento in ritardo di $ 5.000 ha comportato un contributo in eccesso.

La linea di fondo

Al momento di decidere se pagare la commissione di trasferimento dal saldo del conto di previdenza, il fattore principale da considerare è l'impatto del pagamento sul conto sul rendimento dell'investimento. Considera anche in che modo la riduzione del rendimento influisce sul tuo scopo previsto per i fondi: finanziare gli anni della pensione o lasciato in eredità ai tuoi beneficiari?

Se decidi di pagare la commissione di tasca tua, assicurati di prendere in considerazione l'effetto finale del pagamento della tasca sulle tasse che puoi pagare sull'importo. Altrettanto importante, verificare con il fornitore del conto pensionistico per determinare se offrono tale servizio, nonché le politiche e le procedure applicabili.