bilancio
Un budget è una stima delle entrate e delle spese in un determinato periodo di tempo futuro ed è generalmente compilato e rivalutato su base periodica. I bilanci possono essere fatti per una persona, una famiglia, un gruppo di persone, un'impresa, un governo, un paese, un'organizzazione multinazionale o qualsiasi altra cosa che faccia e spenda soldi. Per le aziende e le organizzazioni, un budget è uno strumento interno utilizzato dalla direzione e spesso non è richiesto per la segnalazione da parte di soggetti esterni.
01:52Come costruire un budget
Comprensione dei termini e dei suggerimenti per il budget
Un bilancio è un concetto microeconomico che mostra il compromesso fatto quando un bene viene scambiato con un altro. In termini di linea di fondo - o il risultato finale di questo compromesso - un bilancio in eccedenza significa che i profitti sono previsti, un bilancio in pareggio significa che i ricavi dovrebbero essere pari alle spese e un bilancio in deficit significa che le spese supereranno le entrate.
Key Takeaways
- Un budget è una stima delle entrate e delle spese in un determinato periodo di tempo futuro ed è utilizzato da governi, aziende e privati.
- Un budget è sostanzialmente un piano finanziario per un periodo definito, normalmente un anno. Migliora notevolmente il successo di qualsiasi impresa. Come dice il proverbio, "se non riesci a pianificare, allora pianifica di fallire".
- I budget aziendali sono essenziali per operare alla massima efficienza. Oltre a destinare risorse, un budget può anche aiutare a stabilire obiettivi, misurare i risultati e pianificare le contingenze.
- I bilanci personali sono estremamente utili nella gestione delle finanze di un individuo o di una famiglia nell'orizzonte sia a breve che a lungo termine.
Budget aziendali
I budget sono parte integrante della gestione di qualsiasi azienda in modo efficiente ed efficace.
Processo di sviluppo del budget
Il processo inizia stabilendo ipotesi per il prossimo periodo di bilancio. Queste ipotesi sono correlate alle tendenze di vendita previste, all'andamento dei costi e alle prospettive economiche generali del mercato, dell'industria o del settore. Fattori specifici che incidono sulle spese potenziali vengono affrontati e monitorati. Il budget è pubblicato in un pacchetto che delinea gli standard e le procedure utilizzate per svilupparlo, inclusi i presupposti sui mercati, le relazioni chiave con i fornitori che offrono sconti e le spiegazioni su come sono stati effettuati determinati calcoli.
Il budget delle vendite è spesso il primo ad essere sviluppato, poiché i budget di spesa successivi non possono essere stabiliti senza conoscere i flussi di cassa futuri. I budget sono sviluppati per tutte le diverse filiali, divisioni e dipartimenti all'interno di un'organizzazione. Per un produttore, viene spesso sviluppato un budget separato per materiali diretti, manodopera e spese generali.
Tutti i budget vengono raggruppati nel budget principale, che include anche bilanci di bilancio, previsioni di afflussi e deflussi di cassa e un piano finanziario globale. In una società, il top management rivede il budget e lo sottopone per approvazione al consiglio di amministrazione.
Statico vs. Budget flessibili
Esistono due tipi principali di budget: budget statici e budget flessibili. Un budget statico rimane invariato per tutta la durata del budget. Indipendentemente dalle modifiche che si verificano durante il periodo di budget, tutti i conti e le cifre originariamente calcolate rimangono invariati.
Un budget flessibile ha un valore relazionale per alcune variabili. Gli importi in dollari elencati in base a una variazione di budget flessibile basata su livelli di vendita, livelli di produzione o altri fattori economici esterni.
Entrambi i tipi di budget sono utili per la gestione. Un budget statico valuta l'efficacia del processo di budget originale, mentre un budget flessibile fornisce una visione più approfondita delle operazioni aziendali.
Budget personali
Anche gli individui e le famiglie possono avere budget. Creare e utilizzare un budget non è solo per coloro che hanno bisogno di monitorare attentamente i propri flussi di cassa di mese in mese perché "il denaro è limitato". Quasi tutti, anche le persone con grandi stipendi e un sacco di soldi in banca, possono beneficiare del budget.
Advisor Insight
Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU
Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI
L'importanza del bilancio non può essere sottovalutata. Un budget, noto anche come flusso di cassa, è probabilmente più importante del denaro reale che hai nei tuoi conti bancari e di investimento. Il tuo flusso di cassa è ciò che ti consente di pagare per tutto (o no).
Senza conoscere il tuo flusso di cassa, potresti trovarti in una brutta situazione finanziaria e nemmeno saperlo. Puoi cavartela senza conoscere il tuo flusso di cassa per così tanto tempo prima di avere problemi finanziari, quindi prenditi il tempo che conosci il flusso di denaro. Il budget dovrebbe essere qualcosa che tutti fanno, indipendentemente dalla loro situazione finanziaria.
Il budget è uno strumento meraviglioso per gestire le tue finanze, ma molte persone pensano che non sia per loro. Di seguito è riportato un elenco di miti sul budget: la logica errata che impedisce alle persone di tenere traccia delle proprie finanze e allocare il denaro nel modo migliore.
1. Non ho bisogno di budget
Avere una gestione delle tue entrate e spese mensili ti consente di assicurarti che i tuoi soldi guadagnati duramente siano messi al suo scopo più alto e migliore. Per coloro che godono di un reddito che copre tutte le bollette con i soldi rimasti, un budget può aiutare a massimizzare risparmi e investimenti. Se le spese mensili di una persona in genere consumano la parte del leone del reddito netto, qualsiasi budget dovrebbe concentrarsi sull'identificazione e sulla classificazione di tutte le spese che si verificano durante il mese, il trimestre e l'anno. E per le persone il cui flusso di cassa è limitato, può essere cruciale identificare le spese che potrebbero essere ridotte o ridotte e ridurre al minimo gli interessi dispendiosi che vengono pagati su carte di credito o altri debiti.
2. Non sono bravo in matematica
Grazie al software di budgeting, non devi essere bravo in matematica; devi semplicemente essere in grado di seguire le istruzioni. Molti di questi programmi sono gratuiti e legittimi. Se sai come utilizzare il software per fogli di calcolo, puoi creare il tuo libro mastro. È semplice come creare una colonna per le tue entrate, un'altra colonna per le tue spese e quindi tenere una scheda corrente sulla differenza tra i due.
3. Il mio lavoro è sicuro
Il lavoro di nessuno è veramente sicuro. Se lavori per una società, essere licenziato a causa di ridimensionamento o acquisizione è sempre una possibilità. Se lavori per una piccola azienda, potrebbe morire con il suo proprietario, essere acquistato o semplicemente piegare. Dovresti sempre essere pronto per una perdita di lavoro avendo almeno tre mesi di spese di soggiorno in banca. È più facile accumulare questo cuscino finanziario se conosci l'importo che stai portando e spendendo ogni mese, che può essere monitorato con un budget.
4. L'assicurazione contro la disoccupazione mi affronterà
La compensazione di disoccupazione non è una cosa certa. Diciamo che una brutta situazione al lavoro non ti lascia altra scelta che lasciare il tuo lavoro. A meno che tu non possa dimostrare uno scarico costruttivo (cioè sei stato praticamente costretto a dimettersi), la tua partenza sarà considerata volontaria, rendendoti non ammissibile per l'assicurazione di disoccupazione. Inoltre, i benefici potrebbero non corrispondere ai salari a cui sei abituato: per la maggior parte degli stati, hanno una media tra $ 300 e $ 500 a settimana.
5. Non voglio privarmi
Il budget non è sinonimo di spendere meno denaro possibile o di sentirsi in colpa per ogni acquisto. L'obiettivo del budget è assicurarsi di essere in grado di risparmiare un po 'ogni mese, idealmente almeno il 10% del proprio reddito, o almeno, per assicurarsi che non si stia spendendo più di quanto si guadagna. A meno che tu non abbia un budget molto limitato, dovresti essere in grado di acquistare i biglietti per il baseball e andare a mangiare fuori. Tracciare le tue spese non cambia la quantità di denaro che hai a disposizione per spendere ogni mese; ti dice solo dove stanno andando quei soldi.
6. Non voglio nulla di grosso
Se non hai grandi obiettivi di risparmio (acquistare una casa, avviare un'attività in proprio), è difficile aumentare la motivazione a riporre denaro extra ogni mese. Tuttavia, la tua situazione e i tuoi atteggiamenti probabilmente cambieranno nel tempo. Forse non vuoi risparmiare per una casa perché vivi a New York City e ti aspetti che l'affitto sia l'opzione più conveniente per il resto della tua vita. Ma tra cinque anni potresti essere stufo della Grande Mela e decidere di trasferirti nel Vermont rurale. Improvvisamente, l'acquisto di una casa diventa più conveniente e potresti desiderare di avere un risparmio di cinque anni in banca per un acconto.
7. Non mi qualifico per gli aiuti finanziari agli studenti
Sì, il vantaggio degli aiuti finanziari agli studenti è che più soldi hai, meno aiuti avrai diritto. Questo è abbastanza per far domandare a qualcuno se non è meglio spendere tutto e non avere risparmi per qualificarsi per l'importo massimo di sovvenzioni e prestiti.
Ma questa cattura si applica principalmente ai guadagni. Che tu sia uno studente adulto che ritorna a scuola o il genitore di uno studente diretto al college, il modulo di domanda gratuita per gli aiuti federali agli studenti (FAFSA) (utilizzato per prestiti Stafford, prestiti Perkins o sovvenzioni Pell) non richiede la segnalazione il valore della residenza principale (se si possiede una casa) o il valore dei conti pensionistici. Pertanto, se si desidera risparmiare denaro senza compromettere l'idoneità all'aiuto finanziario, è possibile farlo utilizzando i propri risparmi per acquistare una casa, pagare anticipatamente il mutuo o contribuire con più denaro ai propri conti pensionistici. I risparmi che investi in queste risorse sono ancora accessibili in caso di emergenza, ma non ne sarai penalizzato.
Anche se utilizzi tutte le strategie legali disponibili per massimizzare la tua idoneità agli aiuti finanziari, non ti qualificherai sempre per tutti gli aiuti di cui hai bisogno, quindi non è una cattiva idea avere la tua fonte di fondi per compensare eventuali carenze .
8. Sono senza debiti
Buon per te! Ma essere senza debiti senza risparmi non pagherà le bollette in caso di emergenza. Un saldo zero può diventare rapidamente un saldo negativo se non si dispone di una rete di sicurezza.
9. Ricevo sempre un aumento o un rimborso fiscale
Non è mai una buona idea contare su fonti di reddito imprevedibili. Questo potrebbe essere l'anno in cui la tua azienda potrebbe non avere abbastanza soldi per darti un aumento o un aumento tanto quanto speravi. Lo stesso vale per i bonus in denaro. I rimborsi fiscali sono più affidabili, ma ciò dipende in parte da quanto sei bravo a calcolare la tua responsabilità fiscale. Alcune persone sanno come capire quanto riceveranno in un rimborso (o quanto dovranno) e come adattare questa cifra attraverso i cambiamenti nella ritenuta alla fonte sui salari nel corso dell'anno. Tuttavia, i cambiamenti nelle detrazioni fiscali, i regolamenti IRS o altri eventi della vita possono comportare una brutta sorpresa sulla dichiarazione dei redditi.
10. Semplicemente non ho la disciplina
Se non sei ancora convinto che il budget sia per te, ecco un modo per proteggerti dalle tue abitudini di spesa. Imposta un trasferimento automatico dal tuo conto corrente a un conto di risparmio che non vedrai (ad esempio in un'altra banca), programmato per avvenire subito dopo il pagamento. Se stai risparmiando per la pensione, potresti avere la possibilità di contribuire regolarmente con un importo fisso a un piano di previdenza 401 (k) o altro. In questo modo, puoi pagare prima te stesso, avere abbastanza soldi per il trasferimento e pagare lo stesso importo predeterminato che sai ti aiuterà a raggiungere i tuoi obiettivi di risparmio.
Costruire un bilancio
In generale, il budget tradizionale inizia con il monitoraggio delle spese, l'eliminazione del debito e, una volta equilibrato il budget, la costruzione di un fondo di emergenza. Ma per accelerare il processo, potresti iniziare costruendo un fondo di emergenza parziale. Questo fondo di emergenza funge da cuscinetto quando viene messo in atto il resto del bilancio e dovrebbe sostituire l'uso delle carte di credito in situazioni di emergenza. La chiave è costruire il fondo a intervalli regolari, dedicando costantemente una certa percentuale di ogni busta paga ad esso e, se possibile, inserendo tutto ciò che è possibile risparmiare in cima. Questo ti farà pensare anche alle tue spese.
Che cos'è un'emergenza?
Dovresti usare i soldi di emergenza solo per le emergenze reali: come quando guidi al lavoro ma il silenziatore rimane a casa o lo scaldabagno inizia a morire.
Risparmieresti denaro se utilizzassi il tuo fondo di emergenza per eliminare il debito della carta di credito, ma lo scopo del fondo è di impedirti di utilizzare la tua carta di credito per pagare spese impreviste. Con un fondo di emergenza adeguato, non avrai bisogno della tua carta di credito per tenerti a galla quando qualcosa va storto.
Ridimensiona e sostituisci
Ora che hai un cuscinetto tra te e debito ad alto interesse, è tempo di iniziare il processo di ridimensionamento. Più spazio puoi creare tra le tue spese e le tue entrate, più entrate dovrai pagare per indebitarti e investire.
Questo può essere un processo di sostituzione tanto quanto l'eliminazione. Ad esempio, se si dispone di un abbonamento mensile alla palestra, annullarlo. Usa metà del denaro che risparmi per investire o saldare i debiti insoluti e risparmia l'altra metà per iniziare a costruire una palestra di casa nel tuo seminterrato. Invece di comprare il caffè da una caffetteria ogni giorno, investi in una macchina per il caffè con un macinacaffè e creane uno tuo, risparmiando più denaro a lungo termine. Sebbene l'eliminazione completa delle spese sia il modo più rapido per un bilancio solido, la sostituzione tende ad avere effetti più duraturi. Le persone spesso tagliano troppo in profondità e finiscono per fare un budget che non possono mantenere perché sembra che stiano rinunciando a tutto. La sostituzione, al contrario, mantiene le basi pur riducendo i costi.
Trova nuove fonti di reddito
Perché non è questo il primo passo? Se semplicemente aumenti le tue entrate senza un budget per gestire correttamente il denaro extra, i guadagni tendono a scivolare attraverso le fessure e svaniscono. Una volta che hai il tuo budget in atto e hai più soldi in entrata che in uscita (insieme al buffer di un fondo di emergenza), puoi iniziare a investire per creare più entrate. È meglio non avere debiti prima di iniziare a investire. Se sei giovane, tuttavia, i vantaggi di investire in veicoli ad alto rischio e alto rendimento come le azioni possono superare nel tempo la maggior parte dei debiti a basso interesse.
Attenersi a un budget
Ora capisci i punti più fini del budget. Hai realizzato tutto quanto sopra, hai anche messo insieme un bel foglio di calcolo che stabilisce il tuo budget per i prossimi 15 anni. L'unico problema è che attenersi a quel budget non è facile come pensavi. Quella carta di credito chiama ancora il tuo nome e la tua categoria "vestiti" sembra terribilmente piccola e ti senti privato. I budget, decidi, non sono divertenti.
La buona notizia è che non devi buttare tutto fuori dalla finestra, solo perché hai sbagliato una o due volte. Ecco alcuni trucchi mentali e fisici per garantire che il budget si attacchi.
Ricorda il quadro generale
Il punto del budget è tenerti fuori da debiti schiaccianti e aiutarti a costruire un futuro finanziario che ti darà più libertà, non meno. Quindi pensa a come vuoi che sia il tuo futuro e ricorda che il rispetto del budget ti aiuterà ad arrivarci. L'aggiunta al carico del debito, d'altra parte, significherà che il tuo futuro potrebbe essere ancora più stretto.
Rimuovi le opzioni che ti consentono di ingannare il tuo budget
Rendi più difficile per te fare acquisti d'impulso; in altre parole, crea barriere in modo da avere il tempo di fermarti e pensare: "Questo acquisto è necessario?" Rimuoviti dagli elenchi di posta elettronica dei rivenditori. Rimuovi le informazioni di pagamento memorizzate sui tuoi negozi online preferiti in modo da non poter semplicemente fare clic per ordinare.
Trova un po 'di supporto
Se ritieni di essere l'unico nel tuo gruppo ad avere un budget limitato, cerca e trova persone affini. Potrebbe essere un forum online, una riunione mensile o anche solo un paio di amici che percorrono la stessa strada di bilancio. Devi sapere che non sei l'unica persona a fissare limiti finanziari sani per te stesso. Puoi anche avere responsabilità con i tuoi amici frugali, discutere le cose a vicenda per tentazione.
Vai alla vecchia scuola
C'è qualcosa di potente nel consegnare una pila di $ 20 per l'acquisto: ti fa pensare davvero alla quantità di denaro che stai per spendere. Scorrere una carta di debito, d'altra parte, non sembra quasi reale. Allo stesso modo, pagare le bollette scrivendo assegni e inserendo prontamente le somme nel tuo registro ti tiene aggiornato su come il tuo account è influenzato in un modo in cui il pagamento automatico non lo fa. Non è necessario utilizzare il denaro esclusivamente o rinunciare completamente ai pagamenti online, ma la gestione delle transazioni in vecchio stile può farti capire quanto stai spendendo e migliorare il potere dell'autoregolamentazione.
Premiati
Se guardi costantemente a ciò che devi tagliare e rinunciare, l'atto stesso del bilancio diventerà di cattivo gusto. Una miscela di regali a lungo e breve termine per te stesso ti aiuterà a motivarti. Quando sei stato fedele al tuo budget per un mese, concediti una ricompensa. Anche i più piccoli possono aiutare, come una serata fuori con gli amici, un concerto o un po 'di denaro extra da spendere. Conserva promemoria visivi di questi premi o delle cose per cui stai risparmiando. Inizia a costruire associazioni nel tuo cervello - che attenersi al tuo budget ha un risultato piacevole.
Pianifica una valutazione periodica del budget
È difficile prevedere quanti soldi avrai bisogno in ogni categoria di vita; un nuovo lavoro può richiedere un cambio di guardaroba e il tuo budget di abbigliamento potrebbe non tagliarlo. Ecco perché è importante controllare regolarmente come è stato creato il budget. Se non funziona, modificalo. È il tuo budget, dopo tutto; assicurati solo di mantenere i tuoi obiettivi finanziari a lungo termine nella foto.
Educa te stesso
Invece di prendere la strada più comune della gratificazione istantanea, che porta così facilmente a debiti eccessivi e infiniti, impara tutto ciò che puoi su finanze, gestione del denaro e come puoi investire al meglio in te stesso. Parla con i tuoi amici economicamente esperti e ottieni consigli e consigli dal mondo reale da persone che stanno bene con i loro soldi. Più impari a gestire il denaro con saggezza e le sue ricompense, più concrete saranno le ragioni del budget e migliore sarà la tua capacità non solo di creare un budget che funzioni per te, ma anche di attenersi ad esso.
Modi per il bilancio quando sei al verde
Tutte le strategie di cui sopra suonano bene, ma se sei in gravi difficoltà finanziarie o soffri di crescenti fatture e mancanza di fondi, ecco alcuni passi da fare.
1. Evitare il disastro immediato
Non abbiate paura di richiedere estensioni di fattura o piani di pagamento ai creditori. Saltare o ritardare i pagamenti peggiorerà solo il debito e, inoltre, le commissioni in ritardo ridurranno il tuo punteggio di credito.
2. Priorità alle fatture
Controlla tutte le tue fatture per vedere cosa deve essere pagato prima e poi imposta un programma di pagamento basato sui tuoi giorni di paga. Ti consigliamo di lasciarti un po 'di recupero se alcune delle tue bollette sono già in ritardo. In questo caso, chiama le società di fatturazione per vedere quanto puoi pagare ora per tornare in pista verso lo stato positivo. Di 'loro che stai adottando misure rigorose per recuperare il ritardo. Sii onesto sull'importo che puoi permetterti di pagare; non promettere solo di pagare l'intero importo in seguito.
3. Ignora la Regola di risparmio del 10%
Inserire il 10% delle tue entrate nel tuo conto di risparmio è scoraggiante quando stai vivendo stipendio per stipendio. Non ha senso avere $ 100 in un piano di risparmio se si stanno respingendo gli esattori. Il tuo salvadanaio dovrà morire di fame fino a quando non troverai stabilità finanziaria.
4. Rivedi la spesa
Per aggiustare le tue finanze, devi prima avere un controllo sul tuo esborso. Il software di online banking e budgeting online può aiutarti a classificare le spese in modo da poter apportare modifiche. Molte persone scoprono che solo guardando i dati aggregati per le spese discrezionali, sono spinti a cambiare i loro schemi e ridurre le spese eccessive.
5. Eliminare le spese non necessarie
Una volta che hai capito dove vanno i soldi, è tempo di stringere. Tutti i tagli dovrebbero iniziare con articoli che non ti mancheranno o che dovresti cambiare, come ridurre gli acquisti di alimenti freschi se trovi ingredienti che si rovinano prima di poterli mangiare. O mangiare di più a casa, invece che nei ristoranti.
Alcune spese che non dovresti ridurre, ma che potresti essere in grado di regolare, potrebbero includere la riduzione del tasso di assicurazione auto cambiando vettore.
6. Negoziare i tassi di interesse della carta di credito
Esistono altri modi proattivi per ridurre le spese. Quei tassi di interesse assassini, sulle tue carte di credito, non sono fissi nella pietra, per esempio. Chiama la società emittente della carta e chiedi una riduzione delle percentuali annue (APR); se hai un buon record, la tua richiesta potrebbe essere approvata. Ciò non ridurrà il tuo eccezionale equilibrio, ma eviterà che si sviluppi rapidamente.
7. Tenere un diario di bilancio
Dopo aver completato questi passaggi, controlla i tuoi progressi per alcuni mesi. Puoi farlo scrivendo tutto ciò che spendi in un notebook, tramite app di budget sul tuo telefono o con quel software che hai utilizzato nel passaggio 4 per rivedere le tue spese. Il modo in cui segui i tuoi soldi non è importante quanto quanto stai monitorando. Concentrati sul garantire che ogni centesimo sia contabilizzato dividendo le spese in categorie. Ottimizza e regola le spese secondo necessità ogni mese.
8. Cercare nuovo reddito
Per il momento, il risparmio e l'investimento di denaro è fuori. Ma considera i modi per aumentare i guadagni: fare gli straordinari, ottenere un secondo lavoro o prendere un lavoro freelance.
La linea di fondo
Per gestire le tue spese mensili, prepararti per gli eventi imprevedibili della vita ed essere in grado di permettersi articoli a prezzo elevato senza indebitarsi, il budget è importante. Tenere traccia di quanto guadagni e spendi non deve essere faticoso, non richiede di essere bravo in matematica e non significa che non puoi acquistare le cose che desideri. Significa solo che saprai dove vanno i tuoi soldi, avrai un maggiore controllo sulle tue finanze.
Un budget non è una cella di prigione per tenerti lontano dai tuoi soldi. Piuttosto, è uno strumento che usi per assicurarti che il tuo futuro sia migliore e, sì, più ricco del tuo presente.