Posso prendere in prestito da un IRA senza penalità?
Tecnicamente parlando - sì. La regola di rollover di 60 giorni si applica a tutti i tipi di IRA. Questa regola consente di prelevare risorse dall'IRA se si rimborsa l'intero importo entro 60 giorni. Se l'importo viene rinnovato entro questo periodo, la distribuzione (importo prelevato) non è tassabile o soggetta alla penalità di distribuzione anticipata (che si innescherebbe se si avesse meno di 59½ anni.
Nota: tecnicamente non si tratta di un "prestito", ma di una disposizione che consente l'uso temporaneo dei risparmi IRA al di fuori del proprio IRA. Questo è per definizione una "distribuzione" e un "rollover" dell'importo distribuito.
Alcuni promemoria:
- In genere, è possibile eseguire un rollover da IRA a IRA solo una volta durante un periodo di 12 mesi. Secondo una sentenza del tribunale fiscale, tutti i tuoi IRA tradizionali sono trattati come un unico IRA a tale scopo dal 1 ° gennaio 2015. (Prima di tale data, l'IRS applicava la regola separatamente a ciascuno dei tuoi IRA coinvolti in tale distribuzione / rotolare.)
- Le stesse risorse che ritiri devono essere le stesse risorse che passi al tuo IRA. Ad esempio, se si preleva denaro contante, è necessario effettuare il roll over.
- Solo gli importi ammissibili possono essere rinnovati.
A questa domanda ha risposto Denise Appleby
( Contatta Denise )