Posso utilizzare il mio IRA per pagare i miei prestiti universitari?

La risposta rapida è sì, ma ... Ci sono alcune differenze importanti a seconda del tipo di IRA che hai, quanti anni hai e, per Roth IRA, da quanto tempo hai l'account.

Se hai 59 anni o più, puoi prelevare fondi da un IRA tradizionale per pagare i prestiti agli studenti in qualsiasi momento. Se hai meno di 59 anni e mezzo, puoi comunque utilizzare i tuoi fondi IRA tradizionali per pagare i prestiti del college, ma i tuoi prelievi saranno probabilmente soggetti sia all'imposta sul reddito sia a sanzioni fiscali anticipate. In altre parole, i prestiti agli studenti non si qualificano come uno scopo esente per prelevare un prelievo anticipato dal proprio conto pensionistico. Detto questo, le spese dirette per l'istruzione superiore possono essere ammissibili come prelievo anticipato esente da penalità, come tasse scolastiche, spese amministrative, libri e materiale scolastico.

Con un Roth IRA, puoi ritirare i tuoi contributi (ma non i soldi che hanno guadagnato) in qualsiasi momento senza penalità. Tuttavia, devi attendere fino a 59½ per ritirare le entrate da tali contributi senza penalità. Se raggiungi quell'età, puoi prelevare il denaro esentasse finché hai il Roth IRA da almeno cinque anni.

Key Takeaways

• Mentre le spese dirette per l'istruzione superiore possono beneficiare di prelievi senza penalità da un conto IRA tradizionale o 401 (k), i prestiti e gli interessi degli studenti NON lo fanno.
• I prelievi anticipati (prima dei 59 anni e mezzo) per il pagamento dei prestiti agli studenti saranno soggetti a una penalità del 10%, più eventuali imposte differite dovute.
• I prelievi anticipati da un Roth IRA, tuttavia, possono essere esenti da penalità, pertanto i contributi lunghi e non i guadagni vengono toccati prima dei 59 anni e mezzo.

Sanzione fiscale sulle distribuzioni anticipate

Per scoraggiare l'uso dei risparmi IRA prima del pensionamento, l'IRS impone una sanzione fiscale del 10% su tutti i prelievi di fondi imponibili effettuati prima che il proprietario del conto abbia raggiunto l'età di 59½ anni. Questa sanzione ha lo scopo di scoraggiare coloro che hanno altri mezzi per generare reddito, quindi questa restrizione non si applica se si è completamente e permanentemente disabili.

Questa sanzione si aggiunge a qualsiasi imposta sul reddito che può essere dovuta ai fondi distribuiti dall'IRA. Se la normale aliquota dell'imposta sul reddito è del 22% e si prelevano $ 10.000 in fondi imponibili dall'IRA per rimborsare i prestiti prima del raggiungimento dell'età pensionabile, l'aliquota fiscale effettiva per questa distribuzione è del 32%. Dei $ 10.000 che ritiri, dovrai $ 3.200 in tasse.

I vantaggi di un Roth IRA

In generale, qualsiasi prelievo anticipato da un IRA tradizionale è soggetto a tassazione e penalità, a meno che tu non abbia contribuito con dollari al netto delle imposte. Anche se parte del saldo è costituito da questi contributi non deducibili, tuttavia, le distribuzioni da IRA tradizionali non vengono effettuate in un ordine particolare, quindi almeno una parte del prelievo è tassabile.

Al contrario, i prelievi di fondi da un Roth IRA hanno maggiori probabilità di essere esenti da tasse e penalità, qualunque sia la tua età, poiché hai pagato l'imposta sul reddito su quei dollari nell'anno in cui sono stati guadagnati e contribuito. Poiché i contributi ai conti Roth vengono sempre effettuati con dollari al netto delle imposte, una persona può ritirare i propri contributi diretti ogni volta che lo desidera, in qualsiasi importo e per qualsiasi scopo. Solo quella parte di un prelievo anticipato che proviene da guadagni è soggetta a tassazione e penalità.

I contributi agli Roth IRA sono sempre distribuiti prima delle entrate. Pertanto, se l'importo dei prestiti agli studenti è inferiore o uguale all'importo dei contributi a un Roth IRA, è possibile utilizzare tali fondi per estinguere i propri prestiti senza incorrere in penalità aggiuntive o pagare l'imposta sul reddito, anche prima di raggiungere la pensione età.

Un modo migliore

Indipendentemente dal fatto che tu abbia un IRA tradizionale o Roth, esiste un modo esente da penalità per utilizzare i tuoi risparmi per la pensione per pagare la tua istruzione. I prelievi dell'IRA utilizzati per le spese di istruzione qualificata presso un istituto idoneo sono esenti da penalità. Mentre l'importo del prelievo non può superare i costi di istruzione totali per l'anno in corso, è possibile utilizzare i fondi IRA per coprire una vasta gamma di spese. Le spese qualificate includono tasse scolastiche, libri, vitto e alloggio, tasse, attrezzature e forniture e servizi per persone con esigenze particolari. (Si noti che il rimborso dei prestiti agli studenti non è una spesa di istruzione qualificata.)

Anche se la sanzione fiscale del 10% non è prevista, devi comunque pagare l'imposta sul reddito su qualsiasi importo imponibile della tua distribuzione da un IRA tradizionale. Le distribuzioni dagli IRA Roth, sia in termini di contributi che di guadagni, in questo caso sono completamente esenti da imposte e penalità.

Questa eccezione si applica alle spese educative per te, il tuo coniuge, i tuoi figli o i tuoi nipoti. Anche se questa potrebbe non essere un'opzione praticabile per gli studenti in età universitaria che non hanno ancora maturato notevoli risparmi per la pensione, coloro che perseguono l'istruzione superiore in età avanzata possono trarne grandi benefici.