Puoi usare il tuo IRA per comprare una casa?

Potresti essere in grado di utilizzare il tuo IRA tradizionale o Roth per aiutarti con un acquisto di casa.

I conti pensionistici di investimento (IRA) dovrebbero essere sacrosanti. Poiché hanno lo scopo di aiutarti a risparmiare per la pensione, l'Internal Revenue Service (IRS) non vuole che tu ritiri alcun fondo da loro prima di compiere 59 anni e mezzo. E per far ciò, dovrai pagare una penalità del 10% sull'importo che prelevi, insieme alle imposte sul reddito.

Tuttavia, ogni regola ha le sue eccezioni. È possibile utilizzare fondi di un IRA, senza penalità, per acquistare una casa, anche se non sei a sei mesi dal tuo sessantesimo compleanno.

Le regole differiscono a seconda del tipo di IRA che hai, però. Ecco le tue opzioni.

Key Takeaways

• Puoi prelevare denaro da un IRA per aiutarti con un acquisto a casa.
• In determinate situazioni, è possibile evitare di pagare tasse e una penale anticipata.
• Se usi i fondi del tuo IRA, perderai anni di crescita combinata esente da imposte, quindi pensaci due volte prima di farlo.

Chi si qualifica per l'esenzione IRA?

Per usare i soldi nel tuo IRA per acquistare una casa, devi essere un acquirente per la prima volta. L'IRS definisce questo stato piuttosto vagamente. Sei considerato un first-timer se tu (e il tuo coniuge, se ne avete uno) non avete posseduto una casa in nessun momento negli ultimi due anni.

Quindi, anche se in passato possedevi una residenza principale, diciamo cinque anni fa, potresti soddisfare il requisito dell'acquirente per la prima volta. La parola chiave, tra l'altro, è "principale". Se hai posseduto una casa per le vacanze o hai partecipato a una multiproprietà negli ultimi due anni, l'esenzione può ancora essere applicata.

Il coniuge può anche prelevare fino a $ 10.000 da un IRA. (Ricorda, gli IRA sono conti pensionistici individuali; non li condividi con un coniuge).

Inoltre, non devi essere quello che fa la spesa. Puoi attingere al tuo IRA e beneficiare dell'esenzione se i soldi servono ad aiutare un figlio, un nipote o un genitore idonei ad acquistare la loro casa. E questo anche se sei proprietario di una casa ora.

L'esenzione IRA tradizionale

Se ti qualifichi come acquirente di una casa per la prima volta, puoi prelevare fino a $ 10.000 dal tuo IRA tradizionale e utilizzare i soldi per acquistare, costruire o ricostruire una casa.

Anche se eviterai la penalità di prelievo anticipato del 10% sul denaro, dovrai comunque pagare l'imposta sul reddito per qualsiasi importo che tu (e il tuo coniuge) prelevate. Inoltre, quel $ 10.000 è un limite di durata. Non potrai utilizzare nuovamente la prima fornitura di acquirente di case per acquistare una casa, anche se usi un altro IRA.

L'esenzione Roth IRA

Le regole sono un po 'diverse per un Roth IRA. Un fattore qui è da quanto tempo hai l'account.

Prima di tutto, puoi prelevare una somma pari ai contributi che hai versato al tuo Roth IRA in esenzione da imposte e penalità in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo (questo perché hai già pagato le tasse sui contributi).

Dopo aver esaurito i tuoi contributi, puoi prelevare fino a $ 10.000 di guadagni o denaro convertiti da un altro account, senza pagare una penalità del 10%, per un acquisto per la prima volta a casa.

Se sono trascorsi meno di cinque anni da quando hai contribuito per la prima volta a un Roth IRA, dovrai pagare un'imposta sul reddito (anche se non su fondi convertiti). Ma se hai avuto Roth IRA per almeno cinque anni, i guadagni ritirati sono esenti da tasse, nonché esenti da penalità.

IRA auto-diretti

Un'altra opzione è quella di aprire - o convertire il tuo IRA esistente in - un IRA autodiretto, o SDIRA. Si tratta di IRA specializzati che ti offrono il controllo completo sugli investimenti nell'account.

Le SDIRA ti consentono di investire in una più ampia varietà di investimenti rispetto agli IRA standard, da LLC, franchising a metalli preziosi e immobili. E "immobiliare" non si riferisce semplicemente alle case. Puoi anche investire in lotti liberi, parcheggi, case mobili, appartamenti, edifici plurifamiliari e scivoli di barche.

Le società di intermediazione tradizionali non offrono SDIRA; devi cercare aziende specializzate in esse.

Il grande problema: se acquisti un immobile acquistato con fondi da una SDIRA, deve trattarsi di una transazione a condizioni di mercato. Non può essere di beneficio a te o alla tua famiglia (inclusi genitori, nonni, figli, coniuge e fiduciari).

In altre parole, tu (e la maggior parte dei tuoi parenti) non puoi vivere in casa, usarla come proprietà per le vacanze o comunque trarne un vantaggio personale. Poiché SDIRA - non tu - possiede la casa, è vietato utilizzare fondi personali o anche il tuo tempo (equità del sudore) a beneficio della proprietà.

"Ci sono molti modi in cui puoi usare il tuo IRA autodiretto per acquistare immobili all'interno del tuo IRA. È possibile acquistare un immobile in affitto, utilizzare l'IRA come banca e prestare denaro a qualcuno sostenuto da immobili (ad esempio un mutuo), è possibile acquistare privilegi fiscali, acquistare terreni agricoli e altro ancora. Finché investi in beni immobili [non] per uso personale, puoi utilizzare il tuo IRA per effettuare tale acquisto ", afferma Kirk Chisholm, gestore patrimoniale di Innovative Advisory Group a Lexington, Mass.

Pertanto l'opzione SDIRA funziona principalmente per un investimento immobiliare: una casa o un appartamento che si desidera affittare per reddito. Tutti i soldi che entrano o escono dalla proprietà devono provenire o rientrare nello SDIRA.

Tuttavia, dopo aver compiuto 59 anni e mezzo, puoi iniziare a ritirare risorse dal tuo SDIRA. Puoi quindi vivere in casa, poiché dopo la distribuzione sarà diventata la tua proprietà personale.

Usare una IRA per comprare una casa è una buona idea?

Anche se puoi prelevare fondi dal tuo IRA per un acquisto di casa, la prossima domanda è, dovresti?

A meno che tu non abbia specificamente aperto l'IRA per accantonare denaro per un acquisto di casa, dovresti prima considerare altre opzioni di finanziamento. Se cancelli i tuoi investimenti iniziali oggi, puoi ridurre i tuoi risparmi per la pensione di molti anni.

Una volta che prendi i soldi dal tuo IRA, non puoi rimetterli. Pensa attentamente prima di prendere qualsiasi decisione.

C'è solo così tanto che puoi risparmiare in un IRA ogni anno (per il 2019, sono $ 6.000 o $ 7.000 se hai più di 50 anni). Non puoi rimborsare i fondi che prendi dal tuo IRA. Una volta prelevato il denaro, è andato. E perdi anni di compounding.

Tocca invece il tuo 401 (k)

Se hai un 401 (k), potresti pensare di prendere un prestito da quel conto invece di prelevare denaro dal tuo IRA. In generale, puoi prendere in prestito fino al 50% del tuo saldo 401 (k), fino a un massimo di $ 50.000, per qualsiasi motivo senza incorrere in tasse o sanzioni.

Pagherai gli interessi sul prestito, in genere il tasso principale più uno o due punti percentuali, che torneranno sul tuo conto 401 (k). Nella maggior parte dei casi, è necessario rimborsare il prestito entro cinque anni. Ma se stai usando i soldi per una casa, il programma di rimborso può essere esteso fino a 15 anni.

Un paio di cose da tenere a mente: “Dovrai includere i pagamenti nel tuo budget mensile. Inoltre, gli interessi che ti vengono addebitati per il prestito 401 (k) potrebbero non essere deducibili dalle tasse (controlla con il tuo consulente fiscale) e probabilmente saranno superiori ai tassi ipotecari attuali ", afferma Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU ®, CEO, Crystal Brook Advisors, New York, NY, aggiungendo: "Un altro aspetto secondario è che stai rimborsando il prestito di vecchiaia con dollari al netto delle imposte, quindi il prestito potrebbe essere più costoso di quanto pensi."

Nella maggior parte dei casi, si rimborsa il prestito tramite detrazioni automatiche di busta paga. Sembra abbastanza facile, ma è importante capire cosa succede se perdi i pagamenti.

Se sono trascorsi più di 90 giorni da quando hai effettuato un pagamento, il saldo residuo verrà considerato una distribuzione e verrà tassato come reddito. E se hai meno di 59 anni e mezzo, devi anche una penalità del 10%.

Un altro avvertimento: se lasci il tuo lavoro (o ti lasci andare), dovrai rimborsare l'intero saldo del prestito entro 60-90 giorni. In caso contrario, il saldo verrà tassato e dovrai pagare una penale del 10% sul prelievo anticipato (a meno che tu non abbia 55 anni o più quando lasci il lavoro).

Il ribaltamento dell'IRA

Considera questo: invece di ritirare il denaro dal tuo IRA, prendilo in prestito.

Tecnicamente, non puoi prendere un prestito da un IRA tradizionale o Roth, ma puoi accedere al denaro per un periodo di 60 giorni attraverso quello che viene chiamato un rollover esente da imposte, a condizione che rimetti i soldi nell'IRA ( se quello da cui hai effettuato il prelievo o un altro) entro 60 giorni. In caso contrario, vengono imposte tasse e sanzioni sul reddito (incluso lo stato).

Questa è principalmente una soluzione a breve termine a un problema specifico. Ad esempio, "Alcuni acquirenti di case per la prima volta potrebbero voler avere un acconto sostanziale per evitare [di stipulare] un'assicurazione sui mutui privati", afferma Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO di Blue Ocean Global Wealth a Gaithersburg, Md Il rollover esentasse potrebbe essere "il modo più efficiente per accedere ai fondi per l'acconto", beneficiare di un finanziamento migliore e quindi concludere l'acquisto della casa.

Pianificare in anticipo

In termini di tempistica, se si desidera usufruire della fornitura del compratore per la prima volta dell'IRA, pianificare in anticipo. Eventuali fondi IRA distribuiti all'utente devono essere utilizzati entro 120 giorni dalla loro ricezione.

I fondi devono essere utilizzati per acquistare, costruire o rinnovare sostanzialmente la casa o per pagare altre spese di finanziamento (costi di chiusura o liquidazione, punti ipotecari, ecc.).

Il denaro non può essere utilizzato per il pagamento anticipato di un mutuo esistente o su arredi generali; Deve essere utilizzato per acquisire la proprietà. E la proprietà è considerata "acquisita" alla data in cui si firma il contratto per acquistarlo, non la data in cui l'impegno è effettivamente chiuso.

La linea di fondo

Se devi toccare un IRA per finanziare l'acquisto di una casa perché non hai altre opzioni, riconsidera i tempi dell'acquisto della tua casa. Probabilmente ha un senso finanziario migliore aspettare fino a quando non hai salvato l'anticipo, lasciando intatti i tuoi risparmi per la pensione.