I diversi tipi di lettere di credito

Le lettere di credito sono importanti assicurazioni o garanzie per i venditori che saranno pagate per una grande transazione, in particolare con gli scambi internazionali. Considerali come una forma di assicurazione di pagamento da un istituto finanziario o da un'altra parte accreditata della transazione. Le prime lettere di credito, comuni nel 18 ° secolo, erano conosciute come crediti dei viaggiatori. Le lettere di credito contemporanee più comuni sono le lettere di credito commerciali, le lettere di credito di riserva, le lettere di credito revocabili, le lettere di credito irrevocabili, le lettere di credito rotative e le lettere di credito con clausola rossa, sebbene ce ne siano molte altre.

Tipi comuni

Le lettere di credito commerciali, a volte indicate come lettere di credito di importazione / esportazione, sono importanti per il completamento di operazioni internazionali. La Camera di commercio internazionale ha pubblicato un'Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (UCP), a cui è conforme la maggior parte delle lettere di credito commerciali.

Le lettere di credito in standby funzionano in modo leggermente diverso rispetto alla maggior parte degli altri tipi di lettere di credito. Se una transazione fallisce e una parte non viene risarcita come avrebbe dovuto essere, la lettera di riserva è pagabile quando il beneficiario può provare che non ha ricevuto ciò che era stato promesso. Questo è usato più come assicurazione e meno come mezzo per facilitare uno scambio.

Le lettere di credito revocabili creano leva per l'emittente. È contrattualmente legale per una parte modificare o annullare lo scambio in qualsiasi momento, normalmente senza il consenso del beneficiario. Questi tipi di lettere non sono visti molto frequentemente poiché la maggior parte dei beneficiari non è d'accordo con loro e l'UCP non li prevede.

Le lettere di credito irrevocabili sono più comuni di quelle revocabili. Questi stabiliscono che nessuna modifica o cancellazione può avvenire senza il consenso di tutte le parti coinvolte. Le lettere di credito irrevocabili possono essere confermate o non confermate. Le lettere confermate richiedono che un altro istituto finanziario garantisca il pagamento, come di solito accade quando il beneficiario non si fida della banca dell'altra parte.

Le lettere di credito rotative sono progettate per molteplici usi. Possono essere utilizzati per una serie di pagamenti. Questi sono comuni tra gli individui o le imprese che si aspettano di fare affari insieme su base continuativa. Di solito c'è una data di scadenza allegata a queste lettere di credito, spesso un anno.

Le lettere di credito della clausola rossa contengono un prestito chirografario concesso dall'acquirente, che funge da anticipo sul resto del contratto. A volte una parte richiede una lettera di credito con clausola rossa per ottenere i finanziamenti necessari per acquistare, fabbricare o trasportare le merci coinvolte nella transazione.

Concordato da entrambe le parti

Ogni lettera di credito, indipendentemente dal tipo, è scritta in un documento ufficiale concordato da entrambe le parti prima di essere sottoposta a revisione presso l'istituto finanziario garante. Prima di acquisire una lettera di credito per qualsiasi transazione, assicurati di comunicare in dettaglio con l'altra parte prima di presentare una domanda. Richiedi una copia di qualsiasi domanda in modo da poter rivedere i termini e le condizioni. Essere consapevoli delle scadenze, inclusa la data di scadenza del credito e l'eventuale indennità concessa tra la spedizione e la presentazione.

Sebbene la maggior parte delle lettere di credito riguardi scambi internazionali, possono essere utilizzate per facilitare qualsiasi tipo di commercio. Prima di accettare di sostenere una lettera di credito, è probabile che un istituto finanziario riveda la storia creditizia, le attività e le passività e tenti di identificare la prova che il venditore ha un'operazione legittima. L'acquirente ha spesso una relazione esistente con la banca. La banca è pertanto a conoscenza del merito creditizio e dello stato finanziario generale della parte. Se l'acquirente non è in grado di pagare il venditore, la banca è responsabile dell'esecuzione del pagamento completo. Se l'acquirente ha effettuato una parte del pagamento, la banca è responsabile del pagamento del resto.