Come vengono tassati i dividendi sugli IRA?

Le azioni con reddito da dividendi e i fondi comuni possono aiutare il tuo portafoglio pensionistico a crescere più rapidamente, purché reinvestisca i dividendi. Ma possono essere una trappola fiscale quando vuoi prendere i soldi, soprattutto se hai investito i tuoi soldi in un tradizionale IRA.

La trappola fiscale spiegata

In un normale conto di investimento, i dividendi e le plusvalenze ottenute beneficiano del trattamento fiscale sulle plusvalenze. Ciò significa che questi guadagni potrebbero essere tassati a un tasso inferiore (dallo 0% al 20%, a seconda del livello di reddito). Ad esempio, se ti trovi nella fascia fiscale del 10% o del 15%, pagheresti 0% di tasse sui dividendi e sulle plusvalenze a lungo termine. Quelli nella fascia fiscale dal 25% al ​​35% pagherebbero solo il 15% su dividendi e plusvalenze. Quelli nella fascia fiscale più alta, il 39, 6%, pagherebbero solo il 20% su dividendi e plusvalenze.

Ma quando quei soldi sono in un IRA, il trattamento può essere radicalmente diverso, a seconda del tipo di IRA che hai e quando vuoi ritirare i soldi.

Prima della pensione, il denaro in qualsiasi tipo di IRA evita effettivamente le tasse. Non pagherai alcuna imposta sui dividendi reinvestiti in Roth IRA o IRA tradizionali e lasciati in quel conto. “Il grande vantaggio dei conti pensionistici, IRA e Roth IRA, è che i dividendi non sono tassati su base annuale. Questa è la componente del differimento fiscale ", afferma John P. Daly, CFP®, presidente di Daly Investment Management LLC a Mount Prospect, Illinois." Con un normale conto di investimento tassabile, i dividendi vengono tassati ogni anno.

Con un IRA, la cattura arriva quando vuoi prelevare denaro. Le regole sono diverse a seconda del tipo di IRA che hai. Ecco come funzionano sia per Roth che per gli IRA tradizionali.

Come vengono tassati i dividendi dell'IRA

Prelievi Roth IRA

Fintanto che prelevi denaro investito in un Roth IRA dopo i 59 anni di età - e hai posseduto quel conto per più di cinque anni - pagherai zero tasse sui prelievi, anche se i prelievi includono dividendi. Se è necessario prelevare denaro prima di 59½, è necessario pagare le imposte su tutti gli utili prelevati all'aliquota fiscale corrente. Non dovrai pagare le tasse sui contributi versati all'IRA perché quei soldi sono stati tassati prima di dare quel contributo.

"I prelievi dagli Roth IRA sono un po 'complicati. Prima della pensione, sarai tassato solo sulle entrate fatte in aggiunta ai tuoi contributi. Ad esempio, se l'80% del tuo Roth IRA è costituito da contributi, mentre il resto è costituito da guadagni, solo il 20% di ogni prelievo sarà tassato alla tua aliquota di imposta sul reddito ", afferma Mark Hebner, fondatore e presidente di Index Fund Advisors Inc. a Irvine, California, e autore di Index Funds: il programma di recupero in 12 fasi per investitori attivi .

Se decidi di prelevare denaro prima dell'età di 59½ anni, puoi anche pagare una penalità del 10% su qualsiasi guadagno prelevato, a meno che il prelievo non sia qualificato per una speciale eccezione. Eccezioni speciali possono includere la disabilità, l'acquisto della prima casa e alcune altre eccezioni qualificate. Anche se soddisfi le speciali regole di eccezione, dovrai pagare le tasse sui dividendi e sulle plusvalenze alla tua aliquota fiscale attuale.

Prelievi IRA tradizionali

La maggior parte dei soldi prelevati da un IRA tradizionale è tassata alla tua aliquota fiscale corrente, che potrebbe arrivare al 39, 6%. Eventuali plusvalenze sui guadagni nel tuo account IRA non beneficiano di un trattamento fiscale delle plusvalenze inferiore; sono tassati alla stessa aliquota del reddito normale.

L'unica eccezione a tale regola è quando si contribuisce a un IRA tradizionale utilizzando denaro che è già stato tassato (in altre parole, non è stata effettuata una detrazione fiscale durante il versamento del contributo). Ma attenzione a seguire questo approccio: mescolare i contributi differiti con i contributi imponibili in un IRA tradizionale può essere un incubo da risolvere al momento della pensione.

Se si preleva denaro prima dei 59 anni e mezzo, potrebbe essere necessario pagare una penalità del 10% su contributi e guadagni a meno che non si soddisfino i requisiti per una speciale eccezione.

“L'idea di trovarsi in una fascia fiscale più bassa al momento del pensionamento è il motivo per cui la maggior parte degli americani contribuisce a un piano di pensionamento. Se riescono a risparmiare $ 25 oggi e pagano $ 15 in tasse solo quando vanno in pensione, pensano che sia un buon affare. La realtà può essere una sveglia. Molte persone sono nella stessa fascia e ora stanno pagando le tasse su ogni centesimo di reddito ”, afferma Morris Armstrong, EA, fondatore di Armstrong Financial Strategies nel Cheshire, nel Conn.

La linea di fondo

Un IRA è un'ottima opzione per risparmiare per la pensione. La chiave è conoscere le regole per i prelievi prima di investire, quindi non si devono affrontare sorprese fiscali al momento del pensionamento.

“La diversificazione fiscale può essere tanto importante quanto la diversificazione degli investimenti. È importante disporre di un mix di investimenti tassabili, differiti e esentasse ”, afferma Marguerita M. Cheng, CFP®, amministratore delegato di Blue Ocean Global Wealth a Gaithersburg, Md.

Finché soddisfi le qualifiche per un Roth IRA, quella dovrebbe essere sempre la tua prima scelta. Si perde la detrazione fiscale sul contributo, ma i benefici a lungo termine valgono generalmente la pena.

Inoltre, "per molti americani ... [specialmente] millennial, un Roth IRA è la scelta migliore poiché le aliquote fiscali aumenteranno solo in futuro. Sebbene un pensionato possa beneficiare di un tradizionale IRA a breve termine, un Roth vincerà per la maggioranza. Inoltre, con un Roth IRA non sei limitato alle aliquote fiscali incerte future o alle distribuzioni minime richieste (RMD) ", afferma Carlos Dias Jr., gestore patrimoniale di Excel Tax & Wealth Group a Lake Mary, in Florida.