Come trovare il miglior preparatore fiscale per te

L'IRS stima che il 60% dei contribuenti utilizzi preparatori retribuiti. Se ti rivolgi regolarmente a un professionista delle tasse per preparare il tuo reso, o se sei un contribuente per la prima volta che vuole lavorare con un professionista fiscale, comprendi le tue opzioni in modo da trovare la persona giusta per la tua situazione.

Tipi di dichiarazioni dei redditi Pro

Puoi avere chiunque - tuo zio, il tuo vicino o il tuo migliore amico - preparare il tuo ritorno. Ma se stai pagando per questo servizio, la persona deve essere registrata presso l'IRS e avere un codice identificativo fiscale preparatore (PTIN) corrente, che è un numero IRS rilasciato ogni anno ai preparatori idonei.

I preparatori retribuiti ammissibili rientrano in diverse categorie, a seconda della loro istruzione, certificazione da parte di organizzazioni professionali e requisiti di formazione continua.

• Avvocati. Questi professionisti sono autorizzati dagli Stati o dalle barre di stato a esercitare la legge e sono soggetti a requisiti di formazione continua e un codice etico.
• CPA. Contabili pubblici certificati sono professionisti che hanno superato l'esame uniforme CPA e sono stati autorizzati dalle commissioni contabili statali; hanno requisiti di educazione continua.
• Agenti iscritti. Si tratta di persone che hanno superato un esame di iscrizione speciale in tre parti che dimostra la competenza in materia di fiscalità federale e sono quindi autorizzati dall'IRS. Anche loro hanno requisiti di educazione continua.
• Partecipanti al programma della stagione di archiviazione annuale. Si tratta di individui che non sono avvocati, CPA o agenti iscritti ma hanno volontariamente completato un programma IRS e ottenuto la formazione continua.
• Qualsiasi altro preparatore con un PTIN. Queste sono persone che credono di avere conoscenze sufficienti per preparare i resi e hanno pagato la tassa per ottenere un PTIN. Non sono soggetti a supervisione da parte di uno stato, un consiglio professionale o l'IRS.

L'IRS ha una directory di preparatori con PTIN. Il registro comprende avvocati, CPA, agenti iscritti e partecipanti al programma della stagione di archiviazione annuale, ma non preparatori che hanno semplicemente un PTIN ma non altre credenziali. Puoi cercare un preparatore in base a credenziali, codice postale e distanza da te.

Quando visiti un preparatore di negozi, come H&R Block o Liberty Tax, ti trovi di fronte a una serie di professionisti fiscali, principalmente agenti iscritti, CPA e avvocati. Probabilmente sei assegnato al professionista in grado di gestire il tuo ritorno.

Nota: ci sono anche agenti iscritti al piano pensionistico e attuari iscritti che sono preparatori con PTIN. Questi esperti non vengono utilizzati per le dichiarazioni dei redditi dei consumatori, sebbene siano inclusi nella directory IRS.

Cosa pagherai?

Ovviamente, più qualificata è la persona che sta preparando il tuo reso, più pagherai per il servizio. Le commissioni variano considerevolmente in tutto il paese, con il tipo di preparatore che usi e con la natura del tuo ritorno (cioè, se hai una ditta individuale che richiede il Programma C, se hai transazioni di investimento complesse, se possiedi molti immobili in affitto ). La maggior parte addebita una tariffa fissa per ritorno. Ad esempio, la tariffa corrente media per un modulo 1040 con un programma A (per la definizione delle detrazioni personali) è di circa $ 350; la media nazionale per la preparazione di un rendimento di base senza dettaglio delle detrazioni è inferiore.

Come regola generale, pagherai le commissioni più alte agli avvocati, seguite da CPA e quindi agenti iscritti. Le commissioni più basse vengono addebitate dai partecipanti al programma e dai preparatori della stagione di archiviazione annuale senza alcuna designazione speciale.

Chi è il migliore per cosa

Il denaro è solo uno dei fattori nella scelta di un preparatore; le tue esigenze di preparazione sono fondamentali. Scopri quale tipo avrebbe senso per te.

• Avvocati. È meglio utilizzare questo tipo di professionista per questioni fiscali all'avanguardia che potrebbero richiedere contenziosi. L'uso di un avvocato è anche consigliabile se ci sono problemi che possono comportare attività criminali perché le divulgazioni da un cliente a un avvocato sono privilegiate (riservate).
• CPA. Questi professionisti sono formati per gestire questioni fiscali complesse o questioni speciali (ad es. Dichiarazioni di delinquenza). Possono rappresentare i clienti attraverso tutti i livelli di interazione IRS, inclusi audit e ricorsi all'interno dell'IRS. Tuttavia, esiste un privilegio limitato tra un CPA e un cliente per le tasse federali; il privilegio non copre le questioni divulgate per la preparazione della dichiarazione dei redditi. Se un CPA sospetta che possano esserci problemi penali, può rivolgersi a un avvocato per un'ulteriore divulgazione.
• Agenti iscritti. Questi professionisti possono gestire la maggior parte delle questioni fiscali. Hanno diritti di rappresentanza illimitati prima dell'IRS e possono rappresentare i clienti durante gli audit e i ricorsi dell'IRS. Anche loro hanno un privilegio limitato rispetto alle questioni fiscali federali.
• Partecipanti al programma stagionale annuale. Possono preparare la tua dichiarazione dei redditi. Hanno solo diritti limitati da esercitare prima dell'IRS; possono rappresentare un cliente solo se hanno preparato il reso e solo prima degli agenti dell'IRS e dei rappresentanti del servizio clienti.
• Qualsiasi altro preparatore con un PTIN. Queste persone sono le migliori per preparare dichiarazioni semplici che non comportano problemi fiscali complessi. Un cliente può dare loro l'autorità di discutere gli articoli sul reso con l'IRS, ma questo tipo di preparatore non può rappresentare un contribuente nei controlli e nei ricorsi dell'IRS.

Bandiere rosse da tenere d'occhio

Hai deciso quale tipo di preparatore utilizzare. Mentre restringi la ricerca, assicurati di stare alla larga da chiunque possa essere senza scrupoli e creare problemi per te. (Se l'IRS sospetta che le azioni di un preparatore siano losche, i ritorni dei clienti del preparatore potrebbero essere in fase di revisione.) Alcuni svantaggi del comportamento losco:

• Addebito sulla base della dimensione di un rimborso fiscale. Ciò viola il codice etico al quale i preparatori devono aderire.
• Offrendo di incassare assegni di rimborso. I preparatori sono soggetti a sanzioni per questo e il solo fatto di fare un'offerta per gestire i controlli sui rimborsi è losco.
• Preparazione dei resi senza richiedere documentazione.
• Garantire rimborsi, o almeno nessuna responsabilità fiscale, senza riferimento alla situazione reale di un contribuente.

In caso di dubbi, rivolgersi al Better Business Bureau per sapere se ci sono stati reclami contro un determinato preparatore. Controllare anche i reclami contro CPA con il Consiglio di contabilità dello Stato; per gli avvocati, chiedere all'associazione statale.

La linea di fondo

Se hai selezionato un preparatore e il tuo reso è pronto per l'archiviazione, assicurati che il PTIN del preparatore e altre informazioni siano su di esso e che tu riceva una copia del tuo reso. In caso contrario, c'è un problema e, per fortuna, non è troppo tardi per andare da qualcun altro.

E per sfruttare al meglio il tempo del tuo preparatore - e le ore fatturabili - assicurati di raccogliere tutte le informazioni di cui hai bisogno e le tue domande prima di visitare il professionista fiscale che hai scelto.