kiting
Il kiting è l'uso fraudolento di uno strumento finanziario per ottenere credito aggiuntivo non autorizzato. Il kiting comprende due tipi principali di frode:
- Emissione o modifica di un assegno o di un assegno bancario per i quali non vi sono fondi sufficienti.
- Travisare il valore di uno strumento finanziario allo scopo di estendere gli obblighi di credito o aumentare la leva finanziaria.
Key Takeaways
- Il kiting implica l'uso illegale di strumenti finanziari per ottenere in modo fraudolento credito aggiuntivo
- Le società di titoli "fanno da aquilone" se non riescono a seguire le regole della SEC in merito all'ottenimento dei titoli in modo tempestivo
- Controllare il kiting nei confronti di banche o rivenditori attraverso una serie di assegni non validi, a volte tratti su più account
Controlla Kiting che coinvolge le banche
Effettuato all'interno del sistema bancario, il kiting in genere comporta il passaggio di una serie di assegni presso due o più istituti bancari, utilizzando conti che dispongono di fondi insufficienti. Facendo affidamento sul tempo di galleggiamento richiesto affinché un assegno depositato presso una banca venga cancellato in un'altra, il kiter in genere scrive un assegno presso la prima banca a fronte di un conto presso l'altra.
Prima che il controllo venga cancellato, preleva i fondi dal secondo conto bancario e li deposita nuovamente nel primo. Il processo può quindi essere ripetuto nell'ordine opposto, a volte ripetutamente. Il risultato netto è una serie di prelievi fraudolenti che si basano sul fatto di essere un passo avanti rispetto al controllo fraudolento su cui si basano dopo essere stati liquidati.
I tempi ridotti per la liquidazione degli assegni hanno contribuito a ridurre l'incidenza del kite degli assegni che coinvolge le banche, così come le pratiche delle banche di depositare fondi depositati e di addebitare gli assegni restituiti.
Kiting al dettaglio
Una variante del kite per assegni è nota come "kite al dettaglio". Ciò si basa sull'incasso di un assegno negativo (n. 1) presso un rivenditore per l'acquisto di un articolo. Quindi, prima che l'assegno sia stato cancellato, il kiter scrive un altro assegno (n. 2), che può includere (o comprendere interamente) un pagamento in contanti. Mentre il cashback è ora più spesso associato alle carte di debito, alcuni rivenditori offrono ancora questa comodità con gli assegni.
Il denaro dell'assegno n. 2 viene quindi depositato sul conto, per consentire l'assegno n. 1 da cancellare. La frode viene quindi ripetuta al fine di coprire l'assegno n. 2 e può essere sostenuta per stare al passo con il galleggiante e ottenere in modo fraudolento una serie di articoli e prelievi di contanti.
Kiting con titoli
Il kiting che implica travisare i titoli si verifica generalmente quando le società di valori mobiliari infrangono le normative SEC relative alla consegna puntuale delle transazioni di compravendita, che devono essere completate entro un periodo di regolamento di tre giorni. Se un'impresa non riesce a ricevere i titoli entro tale termine, è necessario acquistare la carenza sul mercato aperto e addebitare all'impresa insolvente eventuali commissioni associate.
Si ritiene che l'impresa delinquente stia praticando l'atto fraudolento di kite se non riesce ad acquistare i titoli sul mercato aperto e mantiene una posizione corta, ritarda la consegna o prende parte a transazioni contrarie al corretto regolamento delle negoziazioni.
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