Le attività bancarie offshore non sono illegali ma nasconderlo

Tutta l'attenzione focalizzata sui Panama Papers potrebbe averti reso più curioso riguardo all'offshore banking. Forse hai anche pensato di seguire la strada del "sofisticato investitore" e di mettere da parte parte dei tuoi soldi in mare aperto, ma hai esitato perché non vuoi finire nei guai con l'IRS. Le attività bancarie offshore potrebbero avere il fascino di qualcosa di un film di spionaggio, ma in realtà è molto più noioso e banale di quanto sembri.

Come funzionano le attività bancarie offshore

Innanzitutto, tagliamo tutte le parole in stile film come "scorta", "nascondi" o persino "conto bancario offshore". L'uso dei servizi di una banca al di fuori del tuo paese di origine non è illegale. E sebbene il termine "offshore" si applichi letteralmente in alcuni casi - come le Bahamas - se stai facendo affari con il Canada, è probabile che potresti guidare lì.

La pratica non è solo per i ricchi. Alcune banche straniere prenderanno solo $ 300 del tuo denaro e apriranno un conto. Come le banche di tutto il mondo, quelle oltremare stabiliscono i propri minimi di conto e altri termini relativi ai conti dei clienti.

D'altra parte, alcune banche straniere non faranno affari con nessun cliente straniero perché c'è molta più conformità che ne consegue. L'Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo economico (OCSE) e l'Organizzazione mondiale del commercio (OMC) hanno regole che impongono alle banche di comunicare informazioni sui propri clienti stranieri. Ogni paese rispetta queste leggi in modo diverso. Alcuni paesi non rispettano affatto.

Che dire dei conti bancari svizzeri?

Probabilmente avete sentito parlare del famoso "conto bancario svizzero", quel conto in stile James Bond che mette i soldi dei ricchi fuori dalla portata del governo del loro paese - come l'IRS, per esempio. È vero che gli svizzeri hanno rigide leggi sulla privacy. E in passato le banche svizzere non avevano nemmeno nomi collegati ai conti. Ma la Svizzera ha accettato di consegnare le informazioni ai governi stranieri sui loro titolari di conti, ponendo fine a qualsiasi evasione fiscale che potrebbe derivare dall'avere un conto quando un titolare di un conto non lo ha segnalato.

I vantaggi di un conto offshore

L'evasione fiscale non è stata l'unica ragione per detenere un conto bancario svizzero. Ci sono molte ragioni legittime per trattenere i soldi dal tuo paese d'origine. Innanzitutto, c'è il trattamento fiscale. In molti paesi, puoi guadagnare denaro esentasse. Come ti piacerebbe mettere i tuoi soldi per lavorare in un altro paese, guadagnare alcune grosse plusvalenze e pagare zero tasse a quel paese? Ciò è tecnicamente possibile quando trasferisci i tuoi soldi in mare aperto.

Anche gli Stati Uniti lo consentono. Negli ultimi anni, gli Stati Uniti sono diventati uno dei paradisi fiscali preferiti al mondo. Stati come il Nevada, il Wyoming e il South Dakota ora detengono una grande quantità di denaro straniero, ma la ragione non è principalmente per un trattamento fiscale favorevole.

Uno dei principali vantaggi di luoghi come gli Stati Uniti, la Svizzera e altre nazioni sviluppate è la loro stabilità. Le persone che vivono in nazioni con sconvolgimenti politici ed economici temono che i loro soldi, così come le loro vite, possano essere in pericolo. E se l'economia crollasse? E se ci fosse una guerra civile? E se il loro governo li inseguisse per qualche motivo? Se i loro soldi sono tenuti all'estero, è più difficile per il loro stesso governo sequestrarli.

I conti bancari esteri offrono inoltre ai titolari di conti maggiori opportunità di investimento a livello internazionale e fungono da copertura valutaria contro un possibile collasso nella loro valuta nazionale. Meno importante ma degno di nota è che a causa dei tassi di cambio, in altri paesi potresti essere visto come un high-roll e ottenere i benefici che derivano dall'essere parte della ricca clientela, anche se negli Stati Uniti, potresti non essere visto o trattato in questo modo.

Nota che non guadagni le tasse statunitensi se guadagni o detieni denaro all'estero. L'IRS richiede che gli americani presentino il modulo IRS noto come FBAR riportando denaro superiore a $ 10.000 nell'aggregato che è detenuto in conti esteri. Esiste un'esclusione dell'imposta sul reddito guadagnata all'estero per i soldi guadagnati all'estero, ma il resto è tassabile.

Cosa lo rende illegale?

Non c'è nulla di illegale nello stabilire un conto offshore a meno che non lo si faccia con l'intento di evasione fiscale. Il Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) impone alle banche di tutto il mondo di segnalare all'IRS i saldi e qualsiasi attività dei cittadini americani o far fronte a multe.

Alcune aziende statunitensi che detengono denaro straniero dichiarano di utilizzare un team di avvocati per assicurarsi che individui e aziende riferiscano la propria attività estera al proprio paese di origine in modo corretto e legale.

Inevitabilmente, ci saranno persone che usano il sistema per trarre profitto illegalmente. Circa centinaia di milioni di fondi illeciti confluiscono negli Stati Uniti, secondo le Nazioni Unite. Secondo quanto riferito, la Svizzera mantiene ancora la mamma su una quantità significativa di denaro segreto.

La linea di fondo

Detenere denaro in un conto bancario offshore non è illegale, ma non è nemmeno esente da tasse. Finché vai in mare aperto per motivi commerciali legittimi, come quelli descritti sopra, puoi sentirti a tuo agio e dirlo a tutti i tuoi amici che hai uno di quei conti bancari "segreti" - anche se non è davvero segreto affatto.