Rendiconto finanziario personale
Un rendiconto finanziario personale è un documento o un foglio di calcolo che delinea la posizione finanziaria di una persona in un determinato momento. Un rendiconto finanziario personale in genere includerà informazioni generali sull'individuo, come nome e indirizzo, insieme a una ripartizione delle attività e passività totali.
La dichiarazione è utile per tenere traccia degli obiettivi e della ricchezza. Spesso è richiesto anche quando si richiede il credito.
Key Takeaways
- Il rendiconto finanziario personale elenca tutte le attività e le passività di una persona o coppia.
- Sottrai le passività dalle attività per vedere il patrimonio netto. Un patrimonio netto positivo mostra che la persona ha più attività che passività.
- Il patrimonio netto può variare nel tempo al variare dei valori di attività e passività.
- I bilanci personali sono utili per tenere traccia della ricchezza e degli obiettivi, nonché per richiedere credito.
- Entrate e spese possono essere incluse, ma idealmente, queste sono collocate su un foglio separato chiamato conto economico.
Comprensione del rendiconto finanziario personale
Un rendiconto finanziario può essere preparato per un'azienda o per un individuo. La dichiarazione mostra lo stato finanziario dell'entità indicata nella dichiarazione. Il rendiconto finanziario di una persona viene definito rendiconto finanziario personale ed è una versione più semplice del rendiconto aziendale.
Il rendiconto finanziario di un individuo mostra il suo patrimonio netto, ovvero attività meno passività. Il patrimonio netto riflette ciò che un individuo avrà in contanti se vendesse tutti i suoi beni e pagasse tutti i suoi debiti.
Se le passività sono maggiori delle attività sul bilancio personale, l'individuo ha un patrimonio netto negativo. Se l'individuo ha più attività che passività, ha un patrimonio netto positivo.
I bilanci personali sono spesso utilizzati quando un individuo richiede credito, come prestiti o un'ipoteca. Il rendiconto finanziario consente ai funzionari di credito di ottenere facilmente una prospettiva della situazione finanziaria del richiedente al fine di prendere una decisione creditizia informata. In molti casi, all'individuo o alla coppia potrebbe essere richiesto di fornire una garanzia personale per parte del prestito, oppure potrebbe essere necessario impegnare alcuni dei beni personali come garanzia per garantire il prestito.
Confrontando i rendiconti finanziari personali nel tempo, un individuo può tenere traccia di come la sua salute finanziaria sta migliorando o peggiorando.
Cosa è incluso ed escluso da un rendiconto finanziario personale?
Il rendiconto finanziario personale è suddiviso in attività e passività. Le attività includono il valore di titoli e fondi detenuti in conti correnti o di risparmio, saldi dei conti di vecchiaia, conti di trading e immobili.
Le passività comprendono i prestiti personali dell'individuo, come i saldi delle carte di credito, i prestiti agli studenti, le tasse non pagate e i mutui. Includi anche i debiti che sono posseduti congiuntamente con qualcun altro, ad esempio, se hai ceduto un prestito.
Una coppia sposata può creare un rendiconto finanziario personale congiunto che mostri tutti i beni posseduti e il debito contratto.
Le attività e le passività relative alle imprese non sono generalmente incluse in un rendiconto finanziario personale a meno che la persona non sia direttamente e personalmente responsabile. Ad esempio, l'individuo ha personalmente garantito un prestito per la propria attività. Questo è simile al cosigning, quindi dovrebbe essere incluso nel rendiconto finanziario personale.
Tutto ciò che viene noleggiato non è incluso nei bilanci personali perché l'attività non è di proprietà della persona. Tuttavia, se possiedi la proprietà e la stai affittando a qualcun altro, il valore di quella proprietà viene incluso nell'elenco delle risorse perché è di proprietà.
I beni personali, come mobili e articoli per la casa, in genere non sono inclusi come attività in un bilancio personale poiché tali elementi non possono essere facilmente venduti per pagare un prestito. Tuttavia, la proprietà personale con un valore significativo, come gioielli e oggetti d'antiquariato, può essere inclusa se il valore può essere verificato con una valutazione.
Se si utilizza la dichiarazione per ottenere credito o mostrare la posizione finanziaria complessiva, sono generalmente inclusi anche i ricavi e le spese. Questo può essere tracciato su un foglio separato, chiamato il conto economico. Ciò include tutte le forme di reddito e tutte le spese, generalmente espresse sotto forma di importi mensili o annuali.
Esempio di un rendiconto finanziario personale
Supponiamo che Henry voglia tenere traccia del suo patrimonio netto mentre si sposta verso la pensione. Ha pagato i debiti, risparmiato, investito e si sta avvicinando al possesso della sua casa. Ogni anno aggiorna la dichiarazione per vedere i progressi che ha fatto.
Supponiamo che Henry abbia un patrimonio di $ 20.000 per un'auto, $ 200.000 per la sua casa, $ 300.000 in investimenti e $ 50.000 in contanti e equivalenti. Possiede anche alcuni francobolli da collezione e opere d'arte del valore di $ 20.000. Il suo patrimonio totale è di $ 590.000.
Per quanto riguarda le passività, Henry deve $ 5.000 sulla macchina e $ 50.000 sulla sua casa. Paga le cose con una carta di credito, ma paga il saldo ogni mese, quindi non vi è alcun saldo dovuto. Henry ha concesso un prestito per sua figlia e rimangono $ 10.000. Anche se non è un prestito di Henry, ne è comunque responsabile, quindi è incluso nella dichiarazione. Le passività di Henry sono $ 65.000.
Sottraendo le passività dalle attività, il patrimonio netto di Henry è di $ 525.000.
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