Una guida rapida alla pianificazione patrimoniale high-net-worth

Gli obiettivi di pianificazione patrimoniale per le persone con un patrimonio netto elevato includono la protezione delle eredità per gli eredi, la riduzione al minimo delle imposte patrimoniali, l'evitamento del processo di successione e la nomina del fiduciario giusto. Le seguenti informazioni dovrebbero essere viste come un punto di partenza per la scelta del giusto avvocato per la pianificazione patrimoniale. Sfortunatamente, alcuni non agiscono nel migliore interesse dei loro clienti. Talvolta opteranno per un percorso che fornisca loro le maggiori opportunità di reddito, non ciò che ridurrà i costi e garantirà che le attività finiscano nelle mani giuste. (Vedi anche: puoi fidarti del tuo fiduciario? )

Riduzione al minimo delle imposte immobiliari

Questa è una vasta categoria che può essere suddivisa in imposte sul reddito, imposte sulle donazioni, tasse sulla proprietà e imposte sulla generazione. Quando si escludono le imposte sul reddito da questo elenco, il gruppo rimanente di tre viene indicato come imposte sul trasferimento di ricchezza. Per ogni tipo di imposta all'interno di quel gruppo, le imposte federali rappresentano il 40% del valore di qualsiasi cosa venga misurata. C'è anche quello che viene chiamato un credito unificato, che riguarda un'esenzione fiscale fino a $ 5, 6 milioni. (Vedi anche: cosa sono le tasse sui regali? )

Ad esempio, con le tasse sulle donazioni, esiste una tassa del 40% sul valore del regalo, ma i primi 5, 6 milioni di dollari non sono tassabili grazie all'esenzione fiscale sulle donazioni a vita. Puoi anche offrire regali per un massimo di $ 15.000 all'anno per persona (a quante persone vuoi) senza essere tassati. Questi sono chiamati regali di esclusione annuali. Non contano ai fini dell'esenzione fiscale sulla donazione a vita di $ 5, 6 milioni.

Le stesse regole si applicano alle tasse sulla proprietà, ma l'esenzione da $ 5, 6 milioni è ridotta del valore dei doni che hai fatto durante la tua vita. Ad esempio, se hai donato regali per un valore di $ 3 milioni usando l'esenzione dall'imposta sui regali a vita, la tua esenzione dall'imposta sulla proprietà sarà ora di $ 2, 6 milioni anziché $ 5, 6 milioni. (Vedi anche: 4 modi per ridurre al minimo le tasse immobiliari .)

Le tasse di trasferimento generatrici di salti vengono pagate ogni volta che dai proprietà a un figlio o un pronipote. Ancora una volta, le tasse pagate si basano sul 40% del valore dei regali e vi è un'esenzione fiscale fino a $ 5, 6 milioni. Nel caso ti stia chiedendo, questa imposta esiste in modo che i concedenti (creatori di un trust) non aggirino la generazione successiva al fine di evitare gli obblighi fiscali.

Per tutte le tasse di cui sopra, è possibile che anche il tuo stato imponga le tasse. Verificare con il proprio stato per scoprirlo.

Pianificazione di inabilità

Se hai lavorato tutta la tua vita per risparmiare per la pensione e per trasmettere un'eredità, ma quell'eredità è stata rovinata, saresti furioso. Evitiamo quella situazione. Nel caso in cui diventi incapace (incidente, malattia, invecchiamento) durante la tua vita, vuoi assicurarti di:

• Fornire assistenza per le persone a carico
• Nomina un fiduciario
• Garantire la gestione ordinata della vostra proprietà
• Specifica il trattamento di fine vita se in uno stato vegetativo permanente

Per raggiungere questi obiettivi, dovrai assicurarti che vengano prese alcune misure.

Nomina una procura duratura a:

• Gestisci i tuoi conti bancari
• Compra e vendi proprietà
• Gestisci altre risorse
• Apri la tua posta

Nominare una procura sanitaria per:

• Determinare il trattamento medico (compresa la selezione del medico e dell'ospedale)
• Determinare l'assistenza a lungo termine
• Determinare corsi specifici di trattamento

Nominare un agente di rilascio della Portability and Accountability Act (HIPAA) per:

• Accedi alle tue informazioni mediche protette

Completa un testamento vivente per:

• Indica se desideri rimuovere un tubo di alimentazione
• Interrompere il trattamento per consentire una morte naturale

Crea un trust revocabile per:

• Nominare il fiduciario successore

Creare una dichiarazione di tutela a:

• Determina chi si prenderà cura di eventuali bambini minorenni

Evitare Probate

Come accennato nell'introduzione, molti avvocati di pianificazione immobiliare ti condurranno verso una volontà tradizionale. Perché? Perché trarranno beneficio da esso più di quanto farebbero se tu avessi una fiducia vivente. Diffidare degli avvocati di pianificazione immobiliare che cercano di venderti sull'idea che una fiducia vivente è più costosa e quindi non è un'opzione migliore di una volontà. Una fiducia vivente è più costosa in anticipo, ma non a lungo termine. Se si desidera evitare inutili costi finanziari e di tempo, è necessario evitare il processo di prova. (Vedi anche: dovresti fidarti della tua fede? )

Per raggiungere questo obiettivo, devi semplicemente optare per una fiducia vivente. Dal momento che è un trust, non tutto sarà a tuo nome, il che significa che puoi bypassare probate. Nonostante non tutto sia a tuo nome, avrai comunque il controllo dei tuoi beni mentre sei vivo (puoi nominare un successore in caso di inabilità).

Una fiducia vivente offre anche altri vantaggi. Se si tratta di un trust revocabile, può essere modificato, modificato o revocato in qualsiasi momento. Un trust revocabile si qualifica anche come trust concedente, che ti consentirà di spostare i beni dentro e fuori il trust senza pagare le tasse. (Vedi anche: Stabilire un Revocable Living Trust .)

Se sei preoccupato di come un potenziale beneficiario si comporterà della sua eredità, puoi impostare delle limitazioni. Ad esempio, è possibile impostare una limitazione per cui il beneficiario sarà in grado di utilizzare l'eredità solo a fini sanitari o educativi. Puoi anche nominare un fiduciario indipendente che dovrà approvare tutte le distribuzioni.

Per garantire che i tuoi beni finiscano nelle mani giuste, assicurati di creare un trust appositamente progettato in cui le quote del trust rimarranno nel nome del trust e trasferirai a ciascun erede quando muori. Ciò impedirà a un coniuge di trasferire beni ai propri figli da un precedente matrimonio. Impedirà inoltre a quel coniuge di trasferire beni a un nuovo coniuge. Inoltre, questo tipo di fiducia proteggerà i tuoi eredi da creditori e fallimenti. (Vedi anche: 3 segreti che non sapevi sulla pianificazione patrimoniale .)

La linea di fondo

Ora conosci le nozioni di base su come ridurre al minimo le tasse sulla proprietà, pianificare in caso di inabilità, evitare il processo di successione e proteggere i tuoi beneficiari previsti da intenzioni immorali. Queste informazioni dovrebbero essere utili quando si assume un avvocato di pianificazione immobiliare.