Usi di pensionamento per il tuo Conto di risparmio sanitario (HSA)

È diventato radicato in noi per massimizzare il nostro piano 401 (k) o simile piano di contribuzione definito sul posto di lavoro come il modo migliore per risparmiare per la pensione. Questo è sicuramente un buon consiglio. Tuttavia, negli ultimi anni è emerso un altro veicolo di risparmio previdenziale che potrebbe essere superiore al 401 (k): un conto di risparmio sanitario (HSA).

Che cos'è un Conto di risparmio sanitario (HSA)?

I conti di risparmio sanitario (HSA) sono conti di risparmio con agevolazioni fiscali progettati per aiutare le persone che hanno piani sanitari ad alta deducibilità (HDHP) a pagare le spese mediche vive. Mentre questi conti sono disponibili dal 2004, troppo pochi americani ammissibili ne stanno approfittando.

Secondo un rapporto del luglio 2015 del Employee Benefit Research Institute (EBRI), circa 17 milioni di persone avevano piani di assicurazione sanitaria ammissibili all'HSA nel 2014, ma solo 13, 8 milioni di quel numero avevano aperto un HSA. Un sondaggio di aprile 2018 condotto dall'America's Health Insurance Plans (AHIP) dei suoi assicuratori membri ha riportato 21, 8 milioni di iscritti HSA in 52 piani HDHP nel 2017, rispetto ai 20, 2 milioni dell'anno precedente. Questi tipi di piani sanitari sono offerti da circa il 43% dei datori di lavoro in questo momento.

Inoltre, in un rapporto successivo, l'EBRI ha osservato che le persone con HSA avevano un saldo medio di soli $ 2, 922 nel 2016, un valore minimo, considerando che il contributo annuale consentito nel 2016 era di $ 3.350 per quelli con piani sanitari individuali e $ 6.750 per quelli con copertura familiare . Inoltre, solo il 6% degli HSA era in conti di investimento. EBRI ha scoperto che praticamente nessuno contribuisce al massimo, e quasi tutti prendono le attuali distribuzioni per pagare le spese mediche.

Tutto ciò significa che i consumatori che hanno HSA - così come i consumatori che sono eleggibili per gli HSA ma non ne hanno aperto uno - stanno perdendo un'opzione incredibile per finanziare i loro anni successivi. È tempo di iniziare una nuova tendenza.

Key Takeaways

• Il piano sanitario altamente deducibile necessario per qualificarsi per un HSA potrebbe essere più economico rispetto a quanto sembra perché i premi sono così bassi.
• A differenza di un Conto di spesa flessibile, il tuo denaro HSA è tuo per sempre ed è portatile.
• Puoi contribuire a un HSA fino a 65 anni, anche quando non lavori.
• Investi i tuoi soldi HSA; non lasciarlo solo in un conto di risparmio.
• Conserva le ricevute per le spese mediche non rimborsate da quando hai ottenuto il tuo HSA. Puoi usarli per ottenere fondi esentasse dal tuo account.

Perché usare un HSA per la pensione?

Il vantaggio fiscale triplo di HSA, che è simile a quello di un tradizionale piano 401 (k) o IRA, lo rende un modo di prim'ordine per risparmiare per la pensione. Secondo una recente storia del Wall Street Journal, gli HSA sono "il conto fiscale più preferibile disponibile", scrive Michael Kitces, direttore della pianificazione finanziaria presso Pinnacle Advisory Group Inc. a Columbia, Md. "Usando uno per risparmiare per la pensione medica le spese sono una strategia migliore rispetto all'utilizzo dei conti pensionistici ".

Vantaggi di un HSA

I tuoi contributi a un HSA possono essere effettuati tramite detrazioni sui salari, nonché dai tuoi fondi. In quest'ultimo caso, sono deducibili dalle tasse, anche se non si specifica. Se sono realizzati con fondi propri, sono considerati fatti al lordo delle imposte, il che significa che riducono la vostra responsabilità fiscale e statale sul reddito - e non sono neppure soggetti alle tasse FICA. Inoltre, i contributi versati dal datore di lavoro non devono essere conteggiati come parte del reddito imponibile.

Il saldo del tuo conto diventa esentasse. Eventuali interessi, dividendi o plusvalenze guadagnati non sono tassabili.

I prelievi per spese mediche qualificate sono esenti da tasse. Questo è un modo chiave in cui un HSA è superiore a un tradizionale 401 (k) o IRA come veicolo di pensionamento: una volta che inizi a ritirare fondi da quei piani, paghi l'imposta sul reddito su quei soldi, indipendentemente da come i fondi vengono Usato.

Anche meglio: a differenza di un 401 (k) o IRA, un HSA non richiede al titolare del conto di iniziare a prelevare fondi a una certa età. L'account può rimanere intatto per tutto il tempo che desideri, sebbene non ti sia più consentito contribuire dopo aver compiuto 65 anni e avere diritto a Medicare.

Inoltre, il saldo può essere riportato di anno in anno; non sei legalmente obbligato a "usarlo o perderlo", come con un conto di spesa flessibile (FSA). Un HSA può anche trasferirsi con te in un nuovo lavoro. Possiedi l'account, non il tuo datore di lavoro, il che significa che l'account è completamente portatile e va quando e dove lo fai.

Chi può aprire un HSA?

Per beneficiare di un HSA, è necessario disporre di un piano sanitario altamente deducibile e nessun'altra assicurazione sanitaria. Non devi ancora qualificarti per Medicare e non puoi essere richiesto come dipendente dalla dichiarazione dei redditi di qualcun altro.

Una preoccupazione principale che molti consumatori hanno di rinunciare a un'organizzazione di prestatori di servizi preferiti (PPO), a un piano di organizzazione di mantenimento della salute (HMO) o ad altre assicurazioni a favore di un piano sanitario altamente deducibile è che non saranno in grado di sostenere le proprie spese mediche.

Nel 2019, un HDHP ha una franchigia di almeno $ 1.350 per la copertura autonoma e $ 2.700 per la copertura familiare (entrambi invariati rispetto al 2018). A seconda della copertura, le spese vive annuali nel 2019 potrebbero essere più elevate $ 6.750 per la copertura individuale - o $ 13.500 per la copertura familiare - nell'ambito di un HDHP. Queste spese elevate possono essere uno dei motivi per cui questi piani sono più popolari tra le famiglie benestanti che beneficeranno dei vantaggi fiscali e possono permettersi il rischio.

Tuttavia, secondo Fidelity, un piano deducibile più basso come un PPO potrebbe costarti più di $ 2.000 all'anno in premi più elevati perché stai pagando i soldi extra indipendentemente dalle dimensioni delle tue spese mediche quell'anno. Con un HDHP, al contrario, le tue spese sono più vicine alle tue reali esigenze sanitarie. (Naturalmente, se ti trovi in ​​una situazione in cui sai che i tuoi costi sanitari saranno probabilmente elevati - una donna incinta, ad esempio, o qualcuno con una condizione medica cronica - una franchigia elevata potrebbe non essere la scelta migliore per te.) Inoltre, gli HDHP coprono completamente alcuni servizi di assistenza preventiva prima di incontrare la franchigia.

Tutto sommato, un HDHP potrebbe essere più economico di quanto si pensi, soprattutto se si considerano i suoi vantaggi per la pensione. Diamo un'occhiata a come potresti utilizzare le funzionalità di un HSA per finanziare più facilmente e in modo più efficace il tuo pensionamento.

Contributi massimi per età pari a 65 anni

Come accennato in precedenza, i contributi HSA sono deducibili dalle tasse prima di compiere 65 anni e diventare idonei per Medicare. I limiti di contributo di $ 3.500 (copertura autonoma) e $ 7.000 (copertura familiare) comprendono i contributi del datore di lavoro. I limiti dei contributi vengono adeguati annualmente per l'inflazione.

Se hai un HSA e hai 55 anni o più, puoi dare un contributo extra di "recupero" di $ 1.000 all'anno e un coniuge di 55 anni o più può fare lo stesso, a condizione che ognuno di voi abbia il proprio Conto HSA. Il contributo annuale totale della tua famiglia non può superare $ 9.000.

Puoi contribuire fino al massimo indipendentemente dal tuo reddito e l'intero contributo è deducibile dalle tasse. Puoi anche contribuire in anni in cui non hai entrate. Puoi anche contribuire se sei un lavoratore autonomo.

"Massimizzare i contributi prima dei 65 anni consente di risparmiare per le spese generali di pensionamento oltre le spese mediche", afferma Mark Hebner, fondatore e presidente, Index Fund Advisors, Inc., a Irvine, California, e autore di "Index Funds: The Programma di recupero in 12 passaggi per investitori attivi. "

"Anche se non riceverai l'esenzione fiscale", aggiunge Hebner, "offre ai pensionati un maggiore accesso a più risorse per finanziare le spese generali di vita".

Non spendere i tuoi contributi

Questo può sembrare controintuitivo, ma stiamo esaminando un HSA principalmente come uno strumento di investimento. È vero che l'idea alla base di un HSA è di concedere alle persone con un piano sanitario altamente deducibile una riduzione fiscale per rendere più gestibili le loro spese mediche vive.

Ma quel vantaggio fiscale triplo significa che il modo migliore per utilizzare un HSA è di trattarlo come uno strumento di investimento che migliorerà il tuo quadro finanziario in pensione. E il modo migliore per farlo è non spendere mai i contributi HSA durante gli anni di lavoro e pagare di tasca propria le spese mediche. In altre parole, pensa ai tuoi contributi HSA nello stesso modo in cui pensi ai tuoi contributi a qualsiasi altro conto pensionistico: intoccabile fino alla pensione. Ricorda, l'IRS non richiede che tu prenda le distribuzioni dal tuo HSA in nessun anno, prima o durante la pensione.

Se devi assolutamente spendere alcuni dei tuoi contributi prima della pensione, assicurati di spenderli in spese mediche qualificate. Queste distribuzioni non sono tassabili. Se sei costretto a spendere soldi per qualsiasi altra cosa prima dei 65 anni, pagherai una penalità del 20% e pagherai anche l'imposta sul reddito per quei fondi.

Investi saggiamente i tuoi contributi

La chiave per massimizzare i tuoi contributi non spesi, ovviamente, è di investirli saggiamente. La tua strategia di investimento dovrebbe essere simile a quella che stai utilizzando per le altre attività pensionistiche, come un piano 401 (k) o un IRA. Quando decidi come investire le tue risorse HSA, assicurati di considerare il tuo portafoglio nel suo insieme in modo che la tua strategia di diversificazione complessiva e il profilo di rischio siano dove vuoi che siano.

Il tuo datore di lavoro potrebbe semplificarti l'apertura di un HSA con un determinato amministratore, ma la scelta di dove mettere i tuoi soldi è tua. Un HSA non è così restrittivo come un 401 (k); è più come un IRA. Dato che alcuni amministratori ti permettono di mettere i tuoi soldi in un conto di risparmio, dove a malapena guadagnerai qualsiasi interesse, assicurati di cercare un piano con opzioni di investimento di alta qualità a basso costo, come i fondi Vanguard o Fidelity.

Quanto potresti ricevere?

Facciamo un po 'di matematica semplice per vedere in che misura questa strategia di risparmio e investimento dell'HSA può ripagare. Useremo qualcosa di simile a uno scenario del caso migliore e diremo che hai attualmente 21 anni, fornisci il massimo contributo consentito ogni anno a un piano autonomo e contribuisci ogni anno fino ai 65 anni. che investi tutti i tuoi contributi e reinvesti automaticamente tutti i tuoi rendimenti nel mercato azionario, ottenendo un rendimento medio annuo dell'8% e che il tuo piano non ha commissioni. In pensione, il tuo HSA avrebbe più di $ 1, 2 milioni.

Che dire di una stima più prudente? Supponiamo che ora abbia 40 anni e metta solo $ 100 al mese fino ai 65 anni, ottenendo un rendimento medio annuo del 3%. Ti ritroveresti comunque con quasi $ 45.000 in pensione. Prova un calcolatore HSA online per giocare con i numeri per la tua situazione.

Massimizza le tue risorse HSA

Ecco alcune opzioni per l'utilizzo dei contributi HSA accumulati e dei rendimenti degli investimenti in pensione. Ricorda che le distribuzioni per le spese mediche qualificate non sono tassabili, quindi, se possibile, desideri utilizzare i soldi esclusivamente per tali spese. Non ci sono distribuzioni minime richieste, quindi puoi mantenere i soldi investiti fino a quando non ne hai bisogno.

Se è necessario utilizzare le distribuzioni per un altro scopo, saranno tassabili. Tuttavia, dopo i 65 anni, non dovrai pagare la penalità del 20%. L'uso di risorse HSA per scopi diversi dalle spese mediche qualificate è generalmente meno dannoso per le vostre finanze una volta raggiunta l'età pensionabile perché potreste trovarvi in ​​una fascia fiscale più bassa se avete smesso di lavorare, ridotto le ore o cambiato lavoro.

In questo modo, un HSA è effettivamente lo stesso di un 401 (k) o di qualsiasi altro conto pensionistico, con una differenza fondamentale: non è necessario iniziare a prelevare il denaro all'età di 70½ anni. Quindi non devi preoccuparti di risparmiare troppo nel tuo HSA e di non essere in grado di usarlo tutto in modo efficace .

Il tempismo è tutto

Attendendo il più a lungo possibile per spendere i tuoi asset HSA, massimizzi i tuoi potenziali rendimenti da investimento e ti dai più denaro possibile con cui lavorare. Dovresti anche considerare le fluttuazioni del mercato quando prendi le distribuzioni, come faresti quando prendi le distribuzioni da un conto di investimento. Ovviamente vuoi evitare di vendere investimenti in perdita per pagare le spese mediche.

Scegli un beneficiario

Quando apri il tuo HSA, ti verrà chiesto di designare un beneficiario a cui tutti i fondi ancora presenti nel conto dovrebbero andare alla tua morte. Se sei sposato, la persona migliore da scegliere è il coniuge perché possono ereditare il saldo esentasse. (Come per qualsiasi investimento con un beneficiario, tuttavia, è necessario rivedere di tanto in tanto le proprie designazioni perché morte, divorzio o altri cambiamenti della vita possono alterare le proprie scelte.) Chiunque si abbandoni dell'HSA sarà soggetto a tasse sulla fiera del piano valore di mercato quando lo ereditano. L'amministratore del piano avrà un modulo di designazione del beneficiario che puoi compilare per formalizzare la tua scelta.

Pagare le spese sanitarie in pensione

L'ultima indagine sui costi dell'assistenza sanitaria di Fidelity Investments calcola che il costo dell'assistenza sanitaria durante la pensione per una coppia in cui i coniugi hanno entrambi 65 anni è di $ 280.000. È un aumento del 2% rispetto al 2017. I fondi acquisiti in un HSA possono dare una mano con tali costi alle stelle.

I pagamenti qualificati per i quali è possibile effettuare prelievi HSA esentasse comprendono:

• Co-pagamenti per visite in ufficio
• Franchigie dell'assicurazione malattia
• Spese dentali
• Cura della vista (esami della vista e occhiali)
• Farmaci da prescrizione e insulina
• Premi Medicare
• Una parte dei premi per una polizza assicurativa di assistenza a lungo termine con qualifica fiscale
• Apparecchi acustici
• Fatture ospedaliere e di terapia fisica
• Sedie a rotelle e deambulatori
• Raggi X

È inoltre possibile utilizzare il saldo HSA per pagare l'assistenza infermieristica a domicilio, le tasse della comunità pensionistica per l'assistenza a vita, i servizi di assistenza a lungo termine, le spese per le case di cura e i pasti e l'alloggio necessari per ottenere assistenza medica lontano da casa. Puoi persino utilizzare il tuo HSA per modifiche che rendono la tua casa più facile da usare mentre invecchi, come rampe, maniglioni e corrimano.

Una strategia potrebbe essere quella di raggruppare i costi medici qualificati in un solo anno e sfruttare l'HSA per fondi esentasse per pagarli, rispetto al prelievo da altri conti pensionistici che provocherebbe un reddito imponibile.

"L'uso del denaro dell'HSA per pagare le spese mediche e l'assicurazione delle cure a lungo termine in pensione è un grande vantaggio per gli investitori, data l'esenzione fiscale su qualsiasi prelievo effettuato per finanziare", afferma Hebner. "In altre parole, è il più conveniente modo per finanziare tali spese perché forniscono agli investitori il più alto valore al netto delle imposte. "Inoltre, si noti che ci sono limitazioni su quanto si può pagare esentasse per l'assicurazione di assistenza a lungo termine in base alla propria età.

Rimborsare le spese

Un HSA non ti richiede di prendere una distribuzione per rimborsarti nello stesso anno in cui incorri in una particolare spesa medica. Il limite fondamentale è che non è possibile utilizzare un saldo HSA per rimborsarsi per le spese mediche sostenute prima di aver creato l'account.

Quindi, tieni le ricevute per tutte le spese sanitarie che paghi di tasca dopo aver stabilito il tuo HSA. Se nei tuoi ultimi anni ti ritrovi con più soldi nell'HSA di quanti ne sappia fare, puoi utilizzare il tuo saldo HSA per rimborsarti le spese precedenti.

Avvertenze sull'uso della pensione HSA

Le strategie descritte in questo articolo si basano sul diritto tributario federale. La maggior parte degli stati segue la legge fiscale federale in materia di HSA, ma la tua potrebbe non esserlo. Al momento della stesura del presente documento, i contributi HSA per la California e il New Jersey e gli utili HSA per il New Hampshire e il Tennessee. Anche se vivi in ​​uno stato che tassa gli HSA, otterrai comunque i benefici fiscali federali.

In alcuni stati, sono stati presentati i disegni di legge, ma non approvati, per modificare la legislazione fiscale in modo che corrisponda al trattamento federale degli HSA. La tassazione di questi piani potrebbe cambiare in futuro a livello statale o federale. I piani potrebbero persino essere eliminati del tutto, ma se ciò dovesse accadere, li vedremmo probabilmente nonni per i titolari di conti esistenti, come nel caso degli Archer MSAs.

La linea di fondo

Un conto di risparmio sanitario, disponibile per i consumatori che scelgono un piano sanitario altamente deducibile, è stato in gran parte trascurato come strumento di investimento, ma con il suo triplo vantaggio fiscale, offre un modo eccellente per risparmiare, investire e prendere distribuzioni senza pagare le tasse.

La prossima volta che scegli un piano di assicurazione sanitaria, dai un'occhiata più da vicino se un piano sanitario altamente deducibile potrebbe funzionare per te. In tal caso, apri un HSA e inizia a contribuire non appena sei idoneo. Massimizzando i tuoi contributi, investendoli e lasciando intatto il saldo fino al pensionamento, genererai un'aggiunta significativa alle altre opzioni di pensionamento.

Ovviamente, non puoi lasciare che la coda del risparmio scuoti il ​​cane medico. Si sconsiglia di accumulare denaro HSA piuttosto che occuparsi della propria salute. Tuttavia, se sei finanziariamente in grado di utilizzare i dollari al netto delle imposte per i tuoi attuali costi sanitari risparmiando i tuoi dollari HSA al lordo delle imposte per dopo, probabilmente sarai contento di averlo fatto.