Raccolta perdite fiscali Robo-Advisor
La raccolta di perdite fiscali per robo-advisor è la vendita automatizzata di titoli in un portafoglio per sostenere deliberatamente perdite per compensare eventuali plusvalenze o reddito imponibile all'interno di molte piattaforme di robo-advisor. Un robo-advisor è una piattaforma di investimento automatizzata che presenta costi molto bassi e minimi minimi dovuti all'uso di algoritmi in modo da ridurre al minimo il coinvolgimento umano. La riscossione delle perdite fiscali è un programma che mira ad aiutare gli investitori a pagare le imposte più basse possibili in conti protetti non fiscali secondo le linee guida IRS.
Key Takeaways
- Molti robo-advisor offrono oggi la raccolta delle perdite fiscali come servizio standard.
- La raccolta di perdite fiscali è la vendita di titoli in perdita per compensare una passività fiscale sulle plusvalenze.
- Questa strategia viene in genere utilizzata per limitare il riconoscimento delle plusvalenze a breve termine.
- Poiché i robo-advisor sono sistemi automatizzati a basso costo, possono svolgere questo processo in modo molto più efficiente e senza errori rispetto a un essere umano che cerca di raccogliere perdite fiscali.
Comprensione della raccolta di perdite fiscali Rob-Advisor
La tecnologia emergente nel settore finanziario, popolarmente chiamata fintech, ha permesso di valutare facilmente servizi e prodotti finanziari a basso costo attraverso piattaforme di investimento che utilizzano la tecnologia intelligente. Queste piattaforme, note come robo-advisor, costruiscono portafogli personalizzati per gli utenti e quindi monitorano e ribilanciano periodicamente i portafogli per commissioni di gestione basse e convenienti. Uno dei numerosi servizi che alcuni robo-advisor offrono attraverso i loro sistemi è la riscossione delle perdite fiscali.
La riscossione delle perdite fiscali è una strategia deliberata in base alla quale qualsiasi perdita derivante dalla vendita di un titolo in un conto imponibile viene utilizzata per compensare una plusvalenza o un reddito imponibile, riducendo in tal modo l'imposta pagata. Un investitore che ha una plusvalenza di $ 15.000 e rientra nella fascia fiscale più alta dovrà pagare il 20% o $ 3.000 al governo. Ma se vende titoli XYZ per una perdita di $ 7.000, la sua plusvalenza netta a fini fiscali sarà di $ 15.000 - $ 7.000 = $ 8.000, il che significa che dovrà pagare solo $ 1.600 in imposta sulle plusvalenze. (La regola del wash-sale IRS impedisce all'investitore di riacquistare XYZ o un titolo sostanzialmente identico a XYZ entro 30 giorni dalla data di vendita, sebbene la definizione di "sostanzialmente identica" sembri vaga.) Un investitore che desidera mantenere l'esposizione a XYZ potrebbe essere meglio acquistare un fondo comune di investimento o ETF che segua il settore in cui XYZ opera.
Non tutti gli investitori beneficiano della raccolta delle perdite fiscali! Assicurati di esaminare la tua situazione fiscale e fiscale prima di eleggerla sul tuo robo-advisor.
L'esecuzione di una perdita fiscale può essere noiosa, complicata e costosa per l'investitore medio, motivo per cui un paio di robo-advisor hanno incluso questa strategia a valore aggiunto come parte dei loro servizi. I robo-advisor in genere creano e gestiscono portafogli di asset personalizzati utilizzando gli ETF. Le piattaforme di investimento robo dispongono di un algoritmo che incorpora regole computazionali come la regola di vendita a distanza IRS di 30 giorni. Quando viene realizzato un guadagno realizzato, il sistema venderà un investimento perdente per contrastare il guadagno ma non sarà in grado di riacquistare la stessa sicurezza a causa dell'algoritmo.
Esempio di riequilibrio
Le piattaforme di investimento robo dispongono di metriche automatizzate per garantire che il portafoglio di un investitore rimanga sempre equilibrato. Dopo aver effettuato una vendita, al fine di mantenere il portafoglio in pareggio o mantenere un'esposizione verso lo stesso settore, il sistema acquisterà un altro ETF per sostituire quello venduto. Ad esempio, Wealthfront, un robo-advisor che offre servizi di riscossione delle perdite fiscali, venderebbe l'ETF Vanguard Total Stock Market per raccogliere una perdita, e quindi acquisterebbe l'ETF Dow Jones Broad US Market. Poiché entrambi sono positivamente correlati e forniscono la stessa esposizione, Wealthfront è in grado di mantenere l'allocazione ottimale del rischio-rendimento del portafoglio senza violare le regole IRS su investimenti sostanzialmente simili. Dopo il periodo di vendita di lavaggio di 30 giorni, l'ETF originale può essere riacquistato.
Nel nostro esempio di sicurezza XYZ sopra, consideriamo uno scenario in cui i valori di guadagno e perdita sono commutati. Se l'investitore ha una plusvalenza di $ 7.000 e una perdita di capitale di $ 15.000, $ 7.000 dalla perdita di capitale possono essere utilizzati per compensare completamente la plusvalenza a $ 0. I restanti $ 8.000 del valore della perdita di capitale possono essere utilizzati per ridurre il reddito ordinario dell'investitore a fini fiscali. L'IRS stabilisce che solo una perdita massima di capitale di $ 3.000 può essere richiesta contro il reddito ordinario in un dato anno. Quindi $ 68.000 - $ 3.000 = $ 65.000 è il valore che l'investitore sarà tassato come reddito ordinario. I restanti $ 5.000 possono essere trasferiti e applicati a fronte del reddito ordinario di una persona negli anni successivi.
Raccolta di perdite fiscali e plusvalenze
Esistono due aliquote d'imposta sulle plusvalenze diverse a cui un investitore può essere soggetto in base alla durata dell'investimento. Un investimento a lungo termine, ovvero un investimento che è detenuto per più di 365 giorni, avrà un tasso massimo del 20% applicato a qualsiasi plusvalenza se l'investitore cade nella fascia fiscale più alta. Per questo stesso investitore, l'imposta sulle plusvalenze su un investimento a breve termine che è stato venduto in meno di 365 giorni sarà uguale all'aliquota dell'imposta sul reddito dell'investitore del 37% a partire dal 2018, in calo rispetto all'aliquota d'imposta fiscale più elevata precedente di 39, 6 %. Con le piattaforme robo-advisor come Betterment, gli investitori non sono mai esposti a plusvalenze a breve termine poiché tutte le plusvalenze vengono spinte in un'aliquota fiscale più bassa. È anche possibile per un investitore robo evitare permanentemente le tasse sui propri guadagni poiché la piattaforma robo Betterment fornisce indicazioni sull'utilizzo di questi guadagni come donazione di beneficenza o come regalo a un parente.
Raccolta di perdite fiscali di Robo-Advisor e raccolta di perdite di imposta sull'uomo
Mentre molti consulenti finanziari tradizionali effettuano una riduzione delle perdite fiscali una volta all'anno a causa del lungo e laborioso processo, i consulenti robo possono eseguire questi processi quotidianamente senza intervento umano. Un consulente finanziario non può identificare le numerose opportunità di riscossione delle perdite fiscali disponibili in più portafogli. D'altra parte, un robo-advisor è di solito in allerta durante una recessione del mercato per capitalizzare ed eseguire le opportunità di riscossione delle perdite fiscali che si presentano. Wealthfront e Betterment hanno entrambi affermato che le loro piattaforme robo automatizzate possono creare un rendimento annuo aggiuntivo dallo 0, 77% all'1, 55% per i loro investitori.
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