ROTH, SEP e IRA tradizionale: qual è la differenza?

Qual è la differenza tra Roth IRA, IRA individuale e SEP IRA? Qual è il migliore per te? Tutti e tre sono conti di previdenza. I partecipanti depositano denaro sul conto, dove viene investito utilizzando vari prodotti finanziari disponibili per i titolari del conto. Ma ci sono alcune differenze tra questi conti previdenziali comuni

Ulteriori informazioni su questi tre tipi comuni di conti previdenziali di seguito.

IRA tradizionale

L'IRA tradizionale è il tipo più comune di IRA. Consente alle persone di indirizzare il reddito al lordo delle imposte verso investimenti che possono aumentare le imposte differite. Milioni di 401 (k) e altri piani pensionistici aziendali vengono trasferiti negli IRA tradizionali ogni anno quando i lavoratori vanno in pensione o cambiano i datori di lavoro.

Le detrazioni fiscali per i contributi annuali possono applicarsi a questo tipo di IRA quando il reddito scende al di sotto di determinati limiti. Sfortunatamente, l'IRS vede quei fondi come contributi al lordo delle imposte e, quando i prelievi vengono effettuati più avanti nella vita, i prelievi vengono quindi tassati come reddito ordinario. All'età di 70 anni e mezzo, i detentori dell'IRA tradizionale sono tenuti a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD), quindi il denaro non può aumentare per sempre.

I contributi IRA tradizionali sono limitati a $ 6.000 all'anno, a partire dal 2019, con un ulteriore contributo di recupero di $ 1.000 consentito per persone di età superiore ai 50 anni.

SEP IRA

La pensione semplificata per i dipendenti IRA (SEP IRA) è istituita da un datore di lavoro o da un lavoratore autonomo. Consente ai lavoratori autonomi di contribuire ai piani pensionistici per se stessi o per i propri dipendenti senza coinvolgimento in un piano pensionistico qualificato complesso. Ai datori di lavoro è concessa una detrazione fiscale per i contributi e i contributi su base discrezionale.

Molti piccoli datori di lavoro preferiscono i piani SEP a causa dei requisiti di ammissibilità per i contributori, tra cui un'età minima di 21 anni, almeno tre anni di lavoro e un minimo di indennità di $ 500. Inoltre, un SEP IRA offre ai datori di lavoro la possibilità di saltare i contributi durante gli anni in cui l'attività è in calo. I contributi versati dai datori di lavoro non possono superare il 25 percento del compenso di un dipendente o il massimo di $ 56.000 (per il 2019). Come nel caso dell'IRA tradizionale, i prelievi dagli IRA SEP in pensione sono tassati come reddito ordinario, mentre i contributi sono esentasse. Tuttavia, si applicano requisiti di prelievo di età pari a 70½ anni.

Roth IRA

Roth IRA è stata fondata nel 1997 come la più recente aggiunta ai conti pensionistici individuali disponibili per gli individui. Il suo trattamento fiscale differisce notevolmente dalla maggior parte degli altri IRA.

I limiti di contribuzione sono gli stessi di quelli degli IRA tradizionali, ma non sono disponibili detrazioni fiscali sui contributi agli IRA Roth. A differenza di tutti gli altri tipi di IRA, l'imposta sul reddito ordinaria non viene pagata sui prelievi, poiché i contributi sono stati tassati quando sono stati inizialmente effettuati. Roth IRAs sono opzioni interessanti per le persone che si aspettano di pagare un'aliquota fiscale più elevata di quella attuale. Dà loro la possibilità di pagare anticipatamente le tasse, al tasso più basso, quindi di ritirare esentasse, anche se si perde il vantaggio di consentire una maggiore quantità di denaro. A 70 anni e mezzo non sono richieste le distribuzioni minime richieste (RMD).

Key Takeaways

• IRA, SEP IRA e Roth IRA tradizionali sono tutti conti previdenziali che le persone possono utilizzare per prepararsi alla pensione.
• Un Roth IRA è unico in quanto il denaro viene depositato al netto delle imposte e non viene tassato quando viene prelevato.
• Gli IRA SEP sono generalmente stabiliti da datori di lavoro o lavoratori autonomi.

Advisor Insight

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA.

Con un IRA tradizionale, contribuisci con denaro al lordo delle imposte che riduce il tuo reddito imponibile. Quando si preleva il denaro in pensione, viene tassato come reddito ordinario, il che significa che l'obbligo fiscale è stato differito.

Con un Roth IRA, contribuisci con denaro al netto delle imposte. I contributi non offrono agevolazioni fiscali anticipate. Invece, i prelievi sono esentasse in pensione.

Un SEP è istituito da un datore di lavoro, nonché da un lavoratore autonomo, e consente al datore di lavoro di versare contributi ai conti dei dipendenti ammissibili. Il datore di lavoro riceve una detrazione fiscale per i contributi e il dipendente non è tassato su tali contributi, anche se i loro eventuali prelievi saranno tassati all'aliquota dell'imposta sul reddito. Un lavoratore autonomo è sia datore di lavoro che dipendente, quindi finanzia il proprio conto.