Pensione personale auto-investita (SIPP)
Una pensione personale auto-investita (SIPP) è un conto previdenziale economicamente efficiente disponibile nel Regno Unito. I SIPP offrono agli individui la libertà di allocare le proprie attività in una vasta gamma di investimenti approvati dal paese Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC), un dipartimento non ministeriale del governo britannico responsabile della riscossione delle imposte e del pagamento di alcune forme di sostegno statale . Gli investimenti approvati includono azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento e fondi negoziati in borsa (ETF).
Ciò è in contrasto con le pensioni sponsorizzate dalla società, in cui la società sceglie un breve elenco di opzioni di investimento. I SIPP sono stati introdotti nel 1989 e sono diventati sempre più popolari in Gran Bretagna a causa della fine delle carriere a vita e delle pensioni salariali a vita.
Key Takeaways
- Una pensione personale auto-investita, o SIPP, è un piano pensionistico a contribuzione definita offerto ai cittadini del Regno Unito.
- I partecipanti al SIPP differiscono una parte del reddito al lordo delle imposte dove possono investire in azioni, obbligazioni ed ETF tra le altre attività approvate in modo agevolato dal punto di vista fiscale.
- Come il piano 401 (k) negli Stati Uniti, i piani SIPP sono stati creati in alternativa alle pensioni a benefici definiti sponsorizzate dall'azienda.
Comprensione delle pensioni personali auto-investite
La pensione personale auto-investita illustra alcune delle differenze tra i piani di pensionamento negli Stati Uniti rispetto alla Gran Bretagna. Negli Stati Uniti, lo sgravio fiscale del piano pensionistico funziona in due modi. La prima opzione è di investire dollari al lordo delle imposte, godere di una crescita esente da imposte all'interno del conto, quindi pagare le tasse sui prelievi, come con un IRA tradizionale o 401 (k). La seconda opzione è quella di investire dollari al netto delle imposte, godere di una crescita esente da imposte all'interno del conto e prelevare denaro esentasse, come nel caso di Roth IRA o Roth 401 (k).
Il SIPP del Regno Unito utilizza una terza opzione. Aggiunge ai contributi degli individui una percentuale basata sull'aliquota fiscale marginale. Con uno sgravio fiscale di base, l'agenzia fiscale federale aggiunge il 25 percento all'importo che gli individui contribuiscono a un SIPP. Ad esempio, se un individuo si trova nella fascia fiscale del 25 percento e contribuisce con 4.000 sterline a un SIPP, il governo aggiungerà £ 1.000 sotto lo sgravio fiscale di base e il contributo totale dell'individuo sarà di £ 5.000. L'aliquota fiscale marginale più alta del Regno Unito è del 45%, quindi i SIPP possono offrire sgravi fiscali fino al 45%.
Gestione delle commissioni SIPP
Come per gli altri conti di investimento, è importante gestire le commissioni di previdenza personale auto-investite. Gli individui dovrebbero vedere se un SIPP addebita una commissione annuale fissa, una percentuale del valore del portafoglio, commissioni di negoziazione o altre commissioni prima di aprire un conto. È importante scegliere un'opzione a basso costo per evitare di danneggiare i rendimenti degli investimenti a lungo termine. Ad esempio, una commissione annuale fissa potrebbe essere più economica per una persona con un portafoglio di valore elevato rispetto a una commissione percentuale annuale.
I titolari di conti possono gestire gli investimenti SIPP stessi online o assumere un gestore degli investimenti.
Prelievi da un SIPP
Gli individui che partecipano a una pensione personale auto-investita sono liberi di iniziare a ritirare fondi a partire dall'età di 55 anni, anche se sono ancora impiegati. In genere, le persone possono prendere fino al 25% dei loro fondi esentasse. Il resto è tassato come reddito. In particolare, una volta che i fondi sono depositati in un SIPP, possono crescere privi di plusvalenze e imposte sul reddito nel Regno Unito. I benefici fiscali dipendono dalle circostanze specifiche dell'individuo.
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