Dovresti creare un Revocable Living Trust?

Ti preoccupi mai di come i tuoi beneficiari gestiranno la loro parte della loro eredità quando muori? Una soluzione che ti consente di esercitare ancora un certo controllo sui tuoi soldi, anche dopo essere passati, è con una fiducia vivente revocabile (RLT).

Stabilire la fiducia vivente

La fiducia è stabilita da un accordo scritto o una dichiarazione che nomina un trustee per gestire e amministrare la proprietà del concedente. Finché sei un adulto competente, puoi stabilire un RLT. In qualità di concedente o creatore del trust, puoi nominare qualsiasi adulto competente come trustee; alcune persone preferiscono scegliere una banca o una società fiduciaria per ricoprire questo ruolo. Il concedente può anche fungere da fiduciario per tutta la vita.

Una volta impostato, inizi a mettere i tuoi beni, inclusi investimenti, conti bancari e immobili, nella fiducia. A questo punto non possiedi più quei beni; appartengono alla fiducia. E poiché i tuoi beni appartengono alla fiducia, non devono passare attraverso il processo di successione dopo la tua morte. (In sostanza, la fiducia è come un libro delle regole su come gestire i tuoi beni quando muori.)

Tuttavia, poiché si tratta di una fiducia vivente revocabile, mantieni il controllo dei beni, anche se non ti appartengono più, mentre sei vivo. È possibile modificare o cambiare la fiducia in qualsiasi momento. Il reddito guadagnato dalle attività della fiducia è a voi ed è tassabile; ma i beni stessi non si trasferiscono dalla fiducia ai vostri beneficiari fino alla vostra scomparsa.

Fiducia revocabile

Vantaggi della fiducia vivente

Evitare la libertà vigilata è il principale vantaggio di stabilire una fiducia vivente, ma altri vantaggi come la protezione della privacy e la flessibilità la rendono una scelta intelligente.

Evitamento di Probate: Probate è il processo legale per il trasferimento della tua proprietà quando muori. Richiede la presentazione di documenti a un tribunale di successione e l'esecuzione di un processo in più fasi - o processi se si dispone di beni o proprietà in stati diversi. La creazione di un RLT evita costosi procedimenti di successione, consentendo una rapida trasmissione delle attività ai beneficiari. Le attività nominate in trust ignorano i tribunali costosi e in genere hanno la precedenza sulla proprietà designata nella tua volontà.

Modificabile e flessibile: la fiducia vivente consente di apportare modifiche (o modifiche) al documento di fiducia mentre si è ancora in vita, a propria discrezione.

Tutela della privacy: i trust revocabili sono una buona scelta per coloro che si occupano di tenere registri e informazioni sui beni privati ​​dopo la morte. Il processo di successione a cui sono sottoposti i testamenti può rendere la tua proprietà un libro aperto poiché i documenti inseriti diventano record pubblici, accessibili a chiunque.

Elimina le sfide alla tenuta: lo standard può creare controversie familiari alla tua morte ed essere sfidato per alterazione da qualsiasi membro della tua famiglia. Usando un trust, puoi specificamente diseredare chiunque metta una sfida ai tuoi desideri dopo la tua morte.

Segregazione dei beni: è utile per le coppie sposate con sostanziale proprietà separata acquisita prima del matrimonio. La fiducia può aiutare a separare tali beni dai loro beni di proprietà della comunità.

Assegnazione di procura permanente / Tutela: una fiducia vivente può essere utilizzata per aiutare a controllare le abitudini di spesa di un tutore a beneficio dei tuoi figli minori. Può anche autorizzare un'altra persona ad agire per tuo conto se diventi incapace e hai bisogno di qualcuno che prenda decisioni per te. In caso di compromissione o invalidità, la fiducia può nominare automaticamente il fiduciario incaricato di sovrintenderlo e le vostre questioni finanziarie senza l'obbligo di ottenere procura permanente.

Gestione continua: questo consente alla ricchezza che hai accumulato di continuare a crescere per più generazioni utilizzando un trustee professionale per gestire la tua proprietà. Puoi limitare il numero di prelievi solo al reddito, con speciali disposizioni di emergenza se lo desideri.

Riduzione al minimo dell'imposta sulla proprietà : sebbene la RLT non sia di per sé un valido strumento di riduzione al minimo delle imposte, è possibile includere disposizioni nella documentazione di fiducia per trasferire la ricchezza stabilendo un istituto di credito rifugio in caso di decesso. Il CST è uno strumento molto efficace per aiutare a ridurre le tasse sulla proprietà per le grandi proprietà che superano gli importi di esclusione dell'imposta sulla proprietà combinati.

Svantaggi della fiducia vivente

Mentre ci sono molti vantaggi nello stabilire una fiducia vivente revocabile, ci sono anche alcuni svantaggi:

Spese di pianificazione: stabilire un trust richiede un serio aiuto legale, che non è economico. Una fiducia vivente tipica può costare $ 2.000 o più, mentre un'ultima volontà e testamento di base possono essere redatti per circa $ 150 circa.

Gestione dei libri e dei registri di fiducia: una volta creata la fiducia, il lavoro non viene svolto. La maggior parte delle persone ha bisogno di monitorarlo su base annuale e apportare le modifiche necessarie (i trust non si adattano automaticamente alle mutate circostanze, come il divorzio o la nascita di un bambino). Dovresti considerare l'inconveniente aggiunto di assicurarti che le attività future siano continuamente registrate presso il trust e di fornire ad altri professionisti l'accesso ai documenti di trust per rivedere i poteri e i doveri del fiduciario.

Ridenominazione della proprietà: una volta stabilito il trust, la proprietà deve essere ridenominata nel nome del trust. Ciò richiede tempo aggiuntivo e talvolta si applicano commissioni per l'elaborazione delle modifiche al titolo.

Protezione minima delle risorse: contrariamente alla credenza popolare, i trust di vita revocabili offrono una protezione delle risorse molto ridotta se si mantiene un interesse di proprietà, come nominare se stessi come trustee.

Spese amministrative: si aspettano di far fronte a commissioni professionali aggiuntive come consulenza in materia di investimenti e commissioni fiduciarie se si nomina una banca o una società fiduciaria come trustee.

Nessuna detrazione fiscale: per tutto il tuo duro lavoro, non riceverai un beneficio fiscale da un trust revocabile. I tuoi beni nella fiducia continueranno a incorrere in tasse sui loro guadagni o redditi e saranno soggetti a creditori e azioni legali.

Problemi non previsti : problemi come l'assicurazione del titolo, lo stock del sottocapitolo S e gli immobili in altri paesi possono creare tutta una serie di nuovi problemi. Altri problemi possono sorgere se non si educa adeguatamente il coniuge sui termini e lo scopo della fiducia.

La linea di fondo

Rispetto ai testamenti, i trust revocabili offrono una maggiore privacy nonché un maggiore controllo e flessibilità sulla distribuzione degli asset. Con una fiducia vivente revocabile, esegui la maggior parte del lavoro in anticipo, rendendo la disposizione della tua proprietà più facile e veloce. Ma richiedono anche uno sforzo notevolmente maggiore e costi più elevati. Come per qualsiasi importante questione legale, dovresti consultare un professionista di fiducia, in questo caso qualcuno esperto nella pianificazione patrimoniale, prima di intraprendere un progetto di questa portata.