Suggerimenti fiscali per il singolo investitore

Anche se molto dipende dalla tua situazione personale, ci sono alcuni semplici principi - consigli fiscali, in effetti - che si applicano alla maggior parte degli investitori e possono aiutarti a risparmiare denaro. In questo articolo, esamineremo alcuni di questi, spiegando i vantaggi fiscali derivanti dal prendere decisioni intelligenti in materia di tenuta dei registri, investimenti e rendicontazione.

Key Takeaways

• Esistono suggerimenti fiscali per aiutare i contribuenti a risparmiare denaro, incluso il reinvestimento dei dividendi per ridurre gli utili imponibili o gli investimenti in obbligazioni municipali esenti da imposta.
• Gli azionisti possono includere commissioni e commissioni degli intermediari nella base dei costi delle loro azioni.
• La cancellazione delle spese può ridurre le passività fiscali se le spese sono direttamente correlate alla facilitazione degli scambi o alla gestione dei portafogli.
• Le perdite di capitale possono compensare le plusvalenze, riducendo l'obbligo fiscale.

Dividendi

Sei un investitore che finisce per pagare troppe imposte sulle plusvalenze sulla vendita delle tue quote di fondi comuni di investimento perché hai trascurato i dividendi che sono stati automaticamente reinvestiti nel fondo nel corso degli anni? I dividendi reinvestiti, aumentando l'investimento in un fondo, riducono efficacemente il guadagno imponibile (o aumentano la perdita di capitale).

Ad esempio, supponiamo che tu abbia inizialmente investito $ 5.000 in un fondo comune di investimento e nel corso degli anni hai reinvestito $ 1.000 in dividendi in azioni aggiuntive. Se poi hai venduto la tua partecipazione nel fondo per $ 7.500, il tuo guadagno imponibile è di $ 1500 ($ 7500 in meno dell'investimento iniziale di $ 5.000 e i dividendi reinvestiti di $ 1.000). Molte persone dimenticano di detrarre i loro dividendi reinvestiti e finiscono per pagare le tasse su un importo superiore (ad esempio, $ 2, 500).

Mentre la riduzione del reddito imponibile in questo esempio potrebbe non sembrare una grande differenza, non trarre vantaggio da questa regola potrebbe costare a lungo termine. Perdendo i risparmi fiscali oggi, perdi il potenziale di crescita composto che quei dollari extra avrebbero guadagnato in futuro e se dimentichi di considerare i dividendi reinvestiti anno dopo anno, i tuoi rendimenti adeguati alle tasse soffriranno considerevolmente a lungo termine.

Tieni registri accurati dei tuoi dividendi reinvestiti e rivedi le norme fiscali applicabili alla tua situazione in ogni stagione fiscale. In questo modo servirà come promemoria dei dettagli che è necessario utilizzare nuovamente a proprio vantaggio e si spera che vi renderà consapevoli delle nuove opportunità di elusione fiscale.

Obbligazioni

Quando i mercati azionari si comportano male, gli investitori cercano altrove luoghi in cui investire. Molti trovano un rifugio sicuro nelle obbligazioni, che spesso si oppongono alle azioni e forniscono un reddito da interessi per l'avvio. Ed ecco la parte migliore: potresti non dover pagare le tasse su tutti gli interessi che hai ricevuto.

Come mai? Se hai acquistato l'obbligazione tra i pagamenti degli interessi (la maggior parte delle obbligazioni paga semestralmente), di solito non pagherai le tasse sugli interessi maturati prima dell'acquisto. Devi comunque segnalare l'intero importo degli interessi che hai ricevuto, ma sarai in grado di sottrarre l'importo maturato su una riga separata.

Molti investitori trovano anche il debito pubblico a breve termine un comodo porto sicuro per i loro soldi. Per l'investitore al dettaglio, le obbligazioni municipali (in breve munis) possono offrire significativi vantaggi fiscali. Queste obbligazioni sono spesso emesse da governi statali o municipalità locali per finanziare un particolare progetto, come la costruzione di una scuola o di un ospedale o per far fronte a spese operative specifiche.

La maggior parte dei munis sono rilasciati con esenzione fiscale, il che significa che l'interesse che generano non deve essere richiesto quando si presenta la dichiarazione dei redditi. Quelli con rating elevato e quindi a basso rischio possono essere investimenti molto interessanti.

Write-off

Hai comprato un computer di casa l'anno scorso? Se lo hai fatto, puoi eventualmente cancellare una parte del costo se hai utilizzato il computer per effettuare negoziazioni o per aiutare a gestire il tuo portafoglio. La parte del costo del computer deducibile dipende da quanto si utilizza il computer per monitorare i propri investimenti. Ad esempio, se hai pagato $ 1.500 per un computer e lo usi per tenere sotto controllo i tuoi investimenti il ​​20% delle volte, $ 300 del costo del computer sono ammissibili come spese cancellate.

Per gli investitori che investono in piccole imprese o sono lavoratori autonomi, ci sono molte spese operative che possono essere cancellate. Ad esempio, se durante l'anno intraprendete viaggi di lavoro che richiedono di ottenere un alloggio, il costo del vostro alloggio e dei pasti può essere cancellato come una spesa aziendale, entro limiti specificati a seconda del luogo in cui viaggiate. Se viaggi frequentemente, dimenticare di includere questo tipo di spese apparentemente personali può rinunciare a molti risparmi fiscali.

Per i proprietari di case che hanno spostato e venduto la loro casa durante l'anno, una considerazione importante nella segnalazione della plusvalenza sulla vendita è la base di costo dell'acquisto. Se la tua casa è stata sottoposta a lavori di ristrutturazione o miglioramenti simili con una vita utile di oltre un anno, puoi probabilmente includere il costo dei miglioramenti nella base di costo corretta della tua casa, riducendo così la plusvalenza derivante dalla vendita e le imposte risultanti.

Programmi differiti dalle tasse

Ogni volta che fai trading di azioni, sei vulnerabile all'imposta sulle plusvalenze. Effettuare i tuoi acquisti tramite un conto differito dalle tasse può farti risparmiare un mucchio di soldi. I conti differiti da imposta sono disponibili in varie forme e dimensioni. I più noti sono i piani pensionistici individuali (IRA) e i piani pensionistici semplificati (SEP).

L'idea di base è che non sei tassato sui fondi fino a quando non li ritiri, a quel punto è tassato come reddito. Presumibilmente, sarà inferiore a quello attuale perché ti ritroverai con un reddito basso o nullo.

Inoltre, mentre i vantaggi dei conti differiti dalle tasse sono sostanziali, forniscono un ulteriore vantaggio della flessibilità perché gli investitori non devono preoccuparsi delle normali implicazioni fiscali quando prendono decisioni commerciali. Se si mantengono i fondi all'interno del conto differito dalle imposte, si ha la libertà di chiudere anticipatamente le posizioni se hanno subito un forte apprezzamento dei prezzi, senza tener conto dell'aliquota fiscale più elevata applicata alle plusvalenze a breve termine.

Abbina i tuoi profitti / perdite

In molti casi, è una buona idea abbinare la vendita di un investimento redditizio alla vendita di un investimento perdente nello stesso anno. Le perdite in conto capitale possono essere utilizzate a fronte di plusvalenze e perdite a breve termine da utili a breve termine. Inoltre, se hai un anno particolarmente brutto, puoi portare $ 3.000 della tua perdita negli anni futuri. Questo può sembrare controintuitivo, ma funziona molto bene.

I cosiddetti guadagni e perdite su carta non contano poiché non vi è alcuna garanzia che i vostri investimenti non cambieranno in valore prima di chiudere la vostra posizione. Tuttavia, scegliendo attivamente di svincolarsi (forse temporaneamente) dalla perdita di investimenti, è possibile abbinare con successo le plusvalenze a perdite di compensazione, riducendo in modo significativo il carico fiscale.

Gli utili e le perdite in conto capitale vengono applicati alla dichiarazione dei redditi solo quando realizzati.

Aggiungi commissioni broker ai costi di magazzino

L'acquisto di azioni non è gratuito. Paghi sempre commissioni e potresti anche pagare commissioni di trasferimento se cambi intermediari. Queste spese devono essere aggiunte all'importo pagato per uno stock quando si determina la base dei costi. Quando vendi le azioni, sottrai la commissione dal prezzo di vendita delle azioni.

Pensa a questi costi come a cancellazioni perché sono spese dirette sostenute per far crescere i tuoi soldi. Dopotutto, le commissioni di intermediazione e i costi di transazione rappresentano denaro che viene direttamente di tasca tua come spesa sostenuta durante un investimento.

E sebbene i moderni broker di sconto spesso addebitino commissioni relativamente basse, non vi è alcun motivo per evitare di rivendicare tutte le spese possibili quando si depositano le tasse. Molte piccole commissioni di intermediazione sostenute nel corso di un intero anno possono aggiungere fino a centinaia di dollari e, per i trader attivi che effettuano centinaia o addirittura migliaia di operazioni ogni anno, il loro impatto può essere notevole.

Resisti alle tue azioni

Ecco un'altra buona argomentazione per la strategia buy-and-hold: le plusvalenze a breve termine (meno di un anno) sono sempre tassate a un tasso più elevato rispetto a quelle a lungo termine. La differenza tra le aliquote fiscali delle plusvalenze a lungo termine e a breve termine può essere del 13% o più in alcuni stati e paesi. Se si considerano gli effetti a lungo termine del compounding sulle imposte sul reddito ridotte sostenute oggi, può rivelarsi utile trattenere i titoli per almeno un anno.

La maggior parte degli investitori prevede di prendere parte ai mercati azionari per decenni, passando forse da titoli a titoli con il passare degli anni, ma mantenendo comunque i propri soldi lavorando attivamente per loro sul mercato per la durata del periodo di accumulazione del capitale. Se ti adatti a questa descrizione, prenditi un momento per considerare i vantaggi fiscali derivanti dall'uso di una strategia buy-and-hold a più lungo termine se non lo fai già: i risparmi possono valere più di quanto pensi.

La linea di fondo

Sembra che ci siano quasi tutte le complessità incorporate nelle leggi fiscali quanti sono gli investitori che pagano le tasse. Parte di un piano finanziario di successo è un'accurata gestione fiscale, che implica la garanzia di sfruttare attivamente le opportunità di elusione fiscale applicabili alla propria situazione e anche assicurarsi di non trascurare spese o altre tecniche di riduzione del reddito che possono ridurre il soggetto passivo guadagni.

Mentre molti investitori sono ansiosi di leggere la prossima opportunità di investimento che ha il potenziale per rendimenti da mercato, pochi fanno lo stesso sforzo per minimizzare le loro tasse. Fatti un favore quando la stagione delle tasse si protrae quest'anno prendendo tempo per assicurarti di fare tutto il possibile per tenere i tuoi soldi in tasca. (Raccomandiamo anche di parlare con un fisco.) I risparmi che potresti scoprire potrebbero dare una spinta salutare al tuo rendimento annuale.