Crimine da colletto bianco
Il crimine dei colletti bianchi è un crimine non violento commesso per guadagno finanziario. Secondo l'FBI, un'agenzia chiave che indaga su questi reati, "questi crimini sono caratterizzati da inganno, occultamento o violazione della fiducia". La motivazione di questi crimini è di ottenere o evitare di perdere denaro, proprietà o servizi o di garantire un vantaggio personale o commerciale.
Esempi di reati di colletti bianchi includono frode mobiliare, appropriazione indebita, frode aziendale e riciclaggio di denaro. Oltre all'FBI, le entità che indagano sul crimine dei colletti bianchi includono la Securities and Exchange Commission (SEC), la National Association of Securities Dealers (NASD) e le autorità statali.
Key Takeaways
+ Il crimine dei colletti bianchi è un illecito non violento che arricchisce finanziariamente i suoi autori
+ Questi crimini includono una falsa rappresentazione delle finanze di una società al fine di ingannare i regolatori e altri
+ Una serie di altri reati comporta opportunità di investimento fraudolente in cui i rendimenti potenziali sono esagerati e i rischi sono descritti come minimi o inesistenti
Il crimine dei colletti bianchi è stato associato all'educato e benestante sin da quando il termine è stato coniato per la prima volta nel 1949 dal sociologo Edwin Sutherland, che lo ha definito come "crimine commesso da una persona rispettabile e di alto livello sociale nel corso della sua occupazione".
Negli ultimi decenni, la gamma dei crimini dei colletti bianchi si è notevolmente ampliata con la nuova tecnologia e nuovi prodotti e accordi finanziari che hanno ispirato una serie di nuovi reati. Tra le persone di alto profilo condannate per crimini da colletto bianco negli ultimi decenni vi sono Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken e Bernie Madoff. Tra i nuovi e diffusi crimini da colletto bianco facilitati da Internet vi sono le cosiddette truffe nigeriane, in cui le e-mail fraudolente richiedono aiuto nell'invio di una notevole quantità di denaro.
Frode aziendale
Alcune definizioni di criminalità impiegatizia considerano solo i reati commessi da un individuo a beneficio di se stessi. Ma l'FBI, per esempio, definisce questi crimini includendo la frode su vasta scala perpetrata da molti in un'istituzione corporativa o governativa.
In effetti, l'agenzia definisce il crimine aziendale tra le sue massime priorità di applicazione. Questo perché non porta solo "significative perdite finanziarie agli investitori", ma "ha il potenziale per causare danni incommensurabili all'economia degli Stati Uniti e alla fiducia degli investitori".
Falsificazione di informazioni finanziarie
La maggior parte dei casi di frode aziendale coinvolge schemi contabili concepiti per ingannare investitori, revisori e analisti in merito alle reali condizioni finanziarie di una società o entità aziendale. Tali casi in genere comportano la manipolazione di dati finanziari, il prezzo delle azioni o altre misurazioni di valutazione per rendere le prestazioni finanziarie dell'azienda migliori di quanto non siano in realtà.
Ad esempio, il Credit Suisse si è dichiarato colpevole nel 2014 per aiutare i cittadini degli Stati Uniti a evitare di pagare le tasse nascondendo le entrate dal Servizio delle entrate interne. La banca ha accettato di pagare sanzioni per $ 2, 6 miliardi. Sempre nel 2014, Bank of America ha riconosciuto di aver venduto miliardi di titoli garantiti da ipoteca (MBS) legati a proprietà con valori gonfiati. Questi prestiti, che non avevano garanzie adeguate, erano tra i tipi di misfatti finanziari che hanno portato al crollo finanziario del 2008. Bank of America ha accettato di pagare $ 16, 65 miliardi di danni e ammettere di aver commesso un illecito.
Self-dealing
La frode aziendale comprende anche casi in cui uno o più dipendenti di una società agiscono per arricchirsi a spese degli investitori o di altre parti. I più noti sono i casi di insider trading, in cui gli individui agiscono o divulgano ad altri informazioni che non sono ancora pubbliche e possono influenzare il prezzo delle azioni e le valutazioni di altre società una volta che sono note.
Altri reati legati al trading includevano la frode in relazione a fondi comuni di investimento, compresi il trading di fine giornata e altri schemi di market timing.
Rilevazione e deterrenza
Con la gamma di reati e entità aziendali così ampia, la frode aziendale attira forse il gruppo o i partner più ampi per le indagini. L'FBI afferma che in genere si coordina con la Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Uniti, la Commodity Futures Trading Commission (CFTC), l'Autorità di regolamentazione dell'industria finanziaria, il Servizio delle entrate interne, il Dipartimento del lavoro, la Commissione federale di regolamentazione dell'energia e il Servizio di ispezione postale degli Stati Uniti, e altre autorità normative e / o di contrasto.
Riciclaggio di denaro
Il riciclaggio di denaro è il processo di prelievo di denaro guadagnato da attività illecite, come il traffico di stupefacenti, e di far apparire il denaro come guadagno da un'attività commerciale legale. Il denaro derivante dall'attività illecita è considerato "sporco" e il processo "lava" i soldi per renderlo "pulito".
In tali casi, naturalmente, l'indagine spesso comprende non solo il riciclaggio stesso, ma l'attività criminale da cui è derivato il denaro riciclato. I criminali che si dedicano al riciclaggio di denaro derivano i loro proventi in molti modi tra cui frodi sanitarie, traffico di esseri umani e narcotici, corruzione pubblica e terrorismo.
I criminali usano un numero vertiginoso e una varietà di metodi per riciclare denaro. Tra i più comuni, tuttavia, utilizzano immobili, metalli preziosi, commercio internazionale e valuta virtuale come Bitcoin.
Passaggi di riciclaggio di denaro
Ci sono tre passaggi nel processo di riciclaggio di denaro, secondo l'FBI: collocamento, stratificazione e integrazione. Il collocamento rappresenta l'entrata iniziale dei proventi del criminale nel sistema finanziario. La stratificazione è il passo più complesso, poiché spesso comporta il movimento internazionale di fondi. La stratificazione separa i proventi del criminale dalla fonte originale e crea una pista di controllo deliberatamente complessa attraverso una serie di transazioni finanziarie. L'integrazione si verifica quando i proventi del criminale vengono restituiti al criminale da quelle che sembrano essere fonti legittime.
Non tutti questi schemi sono necessariamente sofisticati. Uno dei più comuni schemi di riciclaggio, ad esempio, è attraverso un'attività legale basata sul denaro contante di proprietà dell'organizzazione criminale. Se l'organizzazione possiede un ristorante, potrebbe gonfiare gli incassi giornalieri per incanalare i suoi contanti illegali attraverso il ristorante e verso la banca. Quindi possono distribuire i fondi ai proprietari dal conto bancario del ristorante.
Rilevazione e deterrenza
Il numero di passaggi coinvolti nel riciclaggio di denaro, insieme alla portata spesso globale delle sue numerose transazioni finanziarie, rende le indagini insolitamente complesse. L'FBI afferma di coordinarsi regolarmente sul riciclaggio di denaro con le forze dell'ordine federali, statali e locali, insieme a una serie di partner internazionali.
Frodi su titoli e materie prime
A parte le frodi societarie sopra menzionate, che coinvolgono principalmente la falsificazione di informazioni aziendali e l'utilizzo di informazioni privilegiate per autoaffare, una miriade di altri reati coinvolge il inganno di potenziali investitori e consumatori travisando le informazioni che usano per prendere decisioni.
L'autore della frode può essere un individuo, come un agente di borsa, o un'organizzazione, come una società di intermediazione, una società o una banca di investimento. Individui indipendenti potrebbero anche commettere questo tipo di frode attraverso schemi come l'insider trading. Alcuni esempi famosi di frode in titoli sono gli scandali Enron, Tyco, Adelphia e WorldCom.
Frode sugli investimenti
Le frodi agli investimenti ad alto rendimento in genere comportano promesse di alti tassi di rendimento, sostenendo che non vi è alcun rischio. Gli investimenti stessi possono essere in materie prime, titoli, proprietà immobiliari e altre categorie.
Gli schemi Ponzi e Pyramid in genere attingono ai fondi forniti dai nuovi investitori per pagare i rendimenti promessi agli investitori precedenti coinvolti nell'accordo. Tali schemi richiedono ai truffatori di reclutare continuamente sempre più vittime per mantenere la frode il più a lungo possibile. Gli schemi in genere falliscono quando le richieste degli investitori esistenti superano i nuovi fondi che arrivano dalle nuove reclute.
I sistemi di commissioni anticipate possono seguire una strategia più sottile, in cui il truffatore convince i propri obiettivi per farli avanzare piccole quantità di denaro che si promette di generare rendimenti maggiori.
Altre frodi correlate
Altre truffe sugli investimenti segnalate dall'FBI includono frodi con cambiali, in cui strumenti di debito a breve termine sono emessi da società poco conosciute o inesistenti, promettendo un alto tasso di rendimento con rischi minimi o nulli. La frode in materie prime è la vendita illegale o la presunta vendita di materie prime o semilavorati di natura relativamente uniforme e venduti in borsa, tra cui oro, pancetta di maiale e caffè. Spesso in queste frodi, gli autori creano estratti conto artificiali che riflettono investimenti presunti quando, in realtà, tali investimenti non sono stati effettuati. I sistemi di appropriazione indebita del broker comportano azioni illecite e non autorizzate da parte dei broker per rubare direttamente ai loro clienti, di solito con una serie di documenti falsi.
Più elaborate sono ancora le manipolazioni del mercato, i cosiddetti schemi di "pump and dump" che si basano sul gonfiamento artificiale del prezzo delle azioni di volume inferiore su piccoli mercati over-the-counter. La "pompa" prevede il reclutamento di investitori inconsapevoli attraverso pratiche di vendita false o ingannevoli, informazioni pubbliche o limatura aziendale. L'FBI afferma che i broker - che sono corrotti dai cospiratori - usano quindi tattiche di vendita ad alta pressione per aumentare il numero di investitori e, di conseguenza, aumentare il prezzo del titolo. Una volta raggiunto il prezzo target, gli autori “scaricano” le loro azioni con un enorme profitto e lasciano investitori innocenti a pagare il conto.
Rilevazione e deterrenza
Le accuse di frode sui valori mobiliari sono indagate dalla Securities and Exchange Commission (SEC) e dalla National Association of Securities Dealers (NASD), spesso di concerto con l'FBI.
Le autorità statali possono anche indagare sulle truffe sugli investimenti. Nel tentativo unico di proteggere i suoi cittadini, ad esempio, lo stato dello Utah ha istituito il primo registro online della nazione per i criminali dal colletto bianco nel 2016. Le foto di persone condannate per un reato legato alla frode classificato come di secondo grado o superiore sono presente nel registro. Lo stato ha avviato il registro perché gli autori dello schema Ponzi tendono a prendere di mira gruppi culturali o religiosi affiatati, come la comunità della Chiesa di Gesù Cristo dei Santi degli Ultimi Giorni che ha sede a Salt Lake City, nello Utah.
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