Dovrò pagare le tasse sul mio piano 401 (K) se ho lasciato il lavoro?

Se decidi di lasciare la società che detiene il tuo piano 401 (k), hai quattro opzioni per gestire i tuoi fondi. Le conseguenze fiscali dipendono dall'opzione scelta. Tuttavia, se hai preso in prestito dal tuo 401 (k) e lasci il tuo lavoro prima di rimborsare il prestito, le regole sono diverse.

Key Takeaways

• Puoi lasciare i tuoi soldi nel 401 (k), ma non ti sarà più permesso di dare contributi al piano.
• Puoi trasferire i tuoi soldi a un 401 (k) presso la tua nuova società, ma non tutti i 401 (k) consentono tali trasferimenti.
• Puoi stabilire un IRA di rollover e trasferire i fondi lì, ma assicurati di fare un rollover diretto per evitare di pagare le tasse su di esso.
• Puoi incassare il tuo 401 (k), ma ciò potrebbe comportare una penalità di prelievo anticipato e dovrai pagare le tasse sull'intero importo.

1. Lascia i soldi da soli

Dovrai tasse? No
Non ci sono implicazioni fiscali reali per lasciare i tuoi fondi 401 (k) parcheggiati nel piano del tuo vecchio datore di lavoro. Il tuo denaro rimane e diventa esente da tasse fino a quando non lo ritiri. Il piano non è necessario per permetterti di rimanere se il saldo del tuo conto è relativamente piccolo (meno di $ 5.000), ma la società che detiene le attività del piano generalmente consente ai partecipanti di trasferire le attività del piano 401 (k) in un IRA tradizionale all'interno dell'azienda.

Tuttavia, non sarai in grado di fornire ulteriori contributi al piano. E poiché non sei più un partecipante al piano per i dipendenti, potresti non ricevere informazioni importanti sulle modifiche sostanziali al piano o sulle sue scelte di investimento. Inoltre, se scegli di lasciare i tuoi fondi con il tuo vecchio piano, quindi in seguito tenterai di spostarli, potrebbe essere difficile convincere il tuo vecchio datore di lavoro / fornitore di piani a liberare i fondi in modo tempestivo.

2. Spostare i soldi su un nuovo piano

Dovrai tasse? No
Non è richiesto il pagamento delle tasse sull'uovo di nido 401 (k) se lo si sposta in un piano sponsorizzato dal nuovo datore di lavoro. Tuttavia, assicurati che ti piacciano le opzioni di investimento del nuovo piano prima di impegnarti in esso e dai un'occhiata alle commissioni ad esso associate.

Un avvertimento: mentre i fondi 401 (k) sono ammissibili ai sensi dell'ERISA per essere trasferiti da un piano all'altro, non sono richiesti piani 401 (k) accettare trasferimenti. L'ammissibilità a perseguire questa opzione dipende dalle regole del piano della nuova società. Inoltre, le cose possono essere complicate se il nuovo piano non è un 401 (k), poiché non tutti i piani a contribuzione definita possono accettare fondi 401 (k).

Un vantaggio di questa scelta per i dipendenti più anziani: anche dopo aver raggiunto i 70 anni e mezzo, non sei obbligato a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) dai 401 (k) del tuo attuale datore di lavoro. Spostare i soldi 401 (k) da un lavoro precedente al nuovo lavoro mette quei soldi del precedente datore di lavoro nel piatto 401 (k) del datore di lavoro non RMD. Non dovrai prendere RMD su quei soldi fino a quando non lasci il tuo lavoro.

3. Stabilire un IRA di rollover

Dovrai tasse? No (se si esegue un rollover diretto)
Se non hai la possibilità di trasferire a un altro piano sponsorizzato dal datore di lavoro, o non ti piacciono le opzioni di finanziamento nel nuovo piano 401 (k), stabilire un IRA di rollover per i fondi è una buona alternativa. Puoi trasferire qualsiasi importo e il tuo denaro continua a crescere differito dalle tasse.

È importante, tuttavia, scegliere di eseguire un rollover diretto, da un piano all'altro. Se prendi il controllo dei tuoi fondi 401 (k) in un rollover indiretto, in cui il denaro passa attraverso le tue mani prima di entrare nell'IRA, il tuo vecchio datore di lavoro è tenuto a trattenerne il 20% ai fini dell'imposta federale sul reddito e possibilmente delle tasse statali anche.

4. Incassa e accetta una distribuzione

Dovrai tasse? sì
Pagherai le imposte sul reddito alla tua aliquota fiscale corrente sulle distribuzioni dal tuo 401 (k). Inoltre, se hai meno di 59 anni e mezzo, la tua distribuzione sarà considerata "prematura" e la perderai del 10% a causa di una penalità di prelievo anticipato.

Se hai un prestito in sospeso dal tuo 401 (k), dovrai rimborsarlo entro un certo periodo di tempo o l'importo sarà trattato come una distribuzione a fini fiscali.

Se hai preso un prestito

Se disponi di un prestito 401 (k) esistente, indipendentemente da quale delle opzioni sopra selezionate selezioni quando lasci il lavoro, tutti i saldi di prestito 401 (k) in sospeso devono essere rimborsati, di solito entro ottobre dell'anno successivo, che è il scadenza per la presentazione di dichiarazioni fiscali estese. Qualsiasi somma non rimborsata viene trattata come un prelievo anticipato dall'IRS e tu paghi le tasse sull'importo, oltre ad essere colpito con la penalità di prelievo anticipato se hai meno di 59½ anni.