401 (k) prelievi sono considerati reddito?

Tutti i prelievi del piano 401 (k) sono considerati reddito e soggetti all'imposta sul reddito, comprese le plusvalenze. Quando si prende una distribuzione prematura - un prelievo prima dei 59½ anni da un 401 (k), IRA o qualsiasi altro conto di pensionamento differito o rendita annua - quel prelievo è anche soggetto a un'imposta aggiuntiva del 10% dall'Internal Revenue Service (IRS) ).

Quando un prestito 401 (k) diventa un prelievo imponibile

Alcuni piani 401 (k) consentono di stipulare prestiti fino al 50% del saldo del conto disponibile. Se non è possibile rimborsare l'intero saldo del prestito entro cinque anni, viene considerato un prelievo ed è soggetto all'imposta sul reddito. Se in quel momento hai meno di 59 anni e mezzo, anche la distribuzione anticipata è soggetta alla penale del 10%.

Un altro caso in cui un prestito 401 (k) diventa un prelievo imponibile 401 (k) è se non è possibile rimborsare il saldo residuo del prestito alla cessazione del rapporto di lavoro.

Eccezioni alla tassa di sanzione aggiuntiva del 10%

Mentre tutte le distribuzioni 401 (k) sono soggette all'imposta sul reddito, ci sono diverse eccezioni all'imposta aggiuntiva del 10%. Uno è se si arrotolano i fondi in un altro piano pensionistico qualificato.

Un altro riguarda i costi relativi alla salute. Se l'importo delle spese mediche non rimborsate è superiore al 10% del reddito lordo corretto (AGI) (7, 5% se hai 65 anni o più) e prendi una distribuzione dal tuo 401 (k) per coprire tali spese, l'IRS ti esenta.

Quando prendi un prestito dal tuo 401 (k), potresti aprire un conto corrente separato per depositare il prelievo ed effettuare i pagamenti medici. Mantenendo una traccia cartacea dettagliata dell'utilizzo dei fondi 401 (k), è possibile essere pronti in caso di audit.