Il tuo 401 (k) può influire sulle prestazioni di sicurezza sociale?

No. Le entrate che ricevi dal 401 (k) o da un altro piano pensionistico qualificato non incidono sull'importo delle prestazioni di previdenza sociale che ricevi ogni mese. Tuttavia, potrebbe essere richiesto il pagamento di imposte su alcuni o tutti i benefici se il reddito annuo supera una determinata soglia e le vostre distribuzioni 401 (k) possono far sì che ciò avvenga.

Key Takeaways

• Le entrate della pensione di previdenza sociale non cambiano in base alle altre entrate di vecchiaia, ad esempio dai fondi del piano 401 (k).
• Il reddito della previdenza sociale, invece, è calcolato in base ai guadagni della tua vita e all'età in cui decidi di iniziare a ricevere le prestazioni della previdenza sociale.
• Le distribuzioni da un 401 (k), tuttavia, possono aumentare le entrate totali annue al punto che le entrate della sicurezza sociale saranno soggette a imposte.

Perché il reddito 401 (k) non influisce sulla sicurezza sociale?

Le prestazioni di previdenza sociale sono determinate dalla quantità di denaro guadagnata durante gli anni lavorativi, anni in cui sono stati versati nel sistema tramite le tasse di previdenza sociale. Poiché i contributi al 401 (k) vengono erogati con un indennizzo ricevuto da un'impresa statunitense, hai già pagato le tasse di sicurezza sociale su quei dollari.

Ma aspetta: i tuoi contributi al tuo conto 401 (k) non sono stati effettuati con dollari al lordo delle imposte? Sì, ma questa funzione di protezione fiscale si applica solo all'imposta sul reddito statale e federale, non alla previdenza sociale. Paghi ancora le tasse di previdenza sociale sull'intero importo del tuo risarcimento nell'anno in cui l'hai guadagnato.

"I contributi a 401 (k) sono soggetti alle imposte sulla sicurezza sociale e Medicare, ma non sono soggetti alle imposte sul reddito, a meno che non si stia fornendo un contributo Roth (al netto delle imposte)", osserva Mark Hebner, fondatore e presidente di Index Fund Advisors Inc. a Irvine, California, e autore di Index Funds: il programma di recupero in 12 fasi per investitori attivi.

In breve, questo è il motivo per cui devi pagare l'imposta sul reddito su 401 (k) distribuzioni quando le prendi, ma non alcuna imposta sulla sicurezza sociale. E l'importo della prestazione di previdenza sociale non è influenzato dal reddito imponibile 401 (k).

L'impatto fiscale del risparmio 401 (k)

Spesso, non devi alcuna imposta sulle prestazioni di sicurezza sociale, per il motivo sopra descritto: hai pagato le quote durante gli anni lavorativi. Ma potresti dover pagare le imposte sul reddito su alcuni dei tuoi benefici se il tuo reddito annuale combinato supera un determinato importo.

Le soglie di reddito si basano sul "reddito combinato", che equivale alla somma del reddito lordo corretto (AGI), che include i salari guadagnati, i prelievi da qualsiasi conto di previdenza (come IRA e 401 (k) s), qualsiasi interessi maturati non tassati e metà delle prestazioni previdenziali. Se prendi grandi distribuzioni dai tuoi 401 (k) tradizionali in un dato anno in cui ricevi benefici — e ricorda, ti verrà richiesto di iniziare a prenderli da tutti i 401 (k) s dopo aver compiuto 70½ — avrai maggiori probabilità di superare la soglia di reddito e aumentare il debito fiscale dell'esercizio.

Secondo l'Amministrazione della previdenza sociale, nel 2019, se il tuo reddito totale per l'anno è inferiore a $ 25.000 e hai presentato una domanda come individuo, non ti sarà richiesto di pagare le tasse su qualsiasi parte delle prestazioni di sicurezza sociale. Se si presentano congiuntamente come coppia sposata, questo limite viene aumentato a $ 32.000.

Potrebbe essere richiesto il pagamento di imposte fino al 50% delle prestazioni se si è un individuo con un reddito compreso tra $ 25.000 e $ 34.000 o se si archiviano congiuntamente e hanno un reddito compreso tra $ 32.000 e $ 44.000. Fino all'85% delle prestazioni può essere imponibile se sei single e guadagni più di $ 34.000 o se sei sposato e guadagni più di $ 44.000. Se sei sposato ma hai presentato una dichiarazione separata, è probabile che tu sia responsabile dell'imposta sul reddito sull'importo totale delle tue prestazioni, indipendentemente dal tuo livello di reddito.

Altri fattori che incidono sulle prestazioni di sicurezza sociale

In alcuni casi, altri tipi di reddito pensionistico possono influire sull'importo della prestazione, anche se riscuoti le prestazioni sul conto del coniuge. Le prestazioni possono essere ridotte per contabilizzare le entrate percepite da una pensione, sulla base delle entrate derivanti da un lavoro pubblico o da un altro lavoro per il quale le entrate non erano soggette alle imposte di sicurezza sociale. Ciò riguarda principalmente le persone che lavorano in posizioni governative statali o locali, il servizio civile federale o coloro che hanno lavorato per una società straniera.

Se lavori in una posizione governativa e ricevi una pensione per lavoro non soggetto alle tasse di previdenza sociale, le prestazioni di previdenza sociale ricevute come coniuge, vedova o vedovo vengono ridotte di due terzi dell'importo della pensione. Questa regola si chiama offset delle pensioni governative (GPO). Ad esempio, se hai diritto a ricevere $ 1.200 in Previdenza sociale ma ricevi anche $ 900 al mese da una pensione governativa, i tuoi sussidi di previdenza sociale sono ridotti di $ 600 per tenere conto del tuo reddito pensionistico. Ciò significa che l'importo della prestazione di sicurezza sociale è ridotto a $ 600 e il reddito mensile totale è di $ 1.500.

L'accantonamento per l'eliminazione della manna (WEP) riduce il vantaggio sleale concesso a coloro che percepiscono benefici per proprio conto e percepiscono un reddito da una pensione basata sugli utili per i quali non hanno versato le tasse di sicurezza sociale. In questi casi, il WEP riduce semplicemente le prestazioni di sicurezza sociale di un certo fattore, a seconda dell'età e della data di nascita del richiedente.

Cosa determina le prestazioni previdenziali?

L'importo delle prestazioni di sicurezza sociale è in gran parte determinato da quanto hai guadagnato durante gli anni lavorativi, l'età in cui vai in pensione e la durata della tua vita prevista.

Il primo fattore che influenza l'importo della prestazione è l'importo medio guadagnato durante il lavoro. In sostanza, più guadagni, maggiori saranno i tuoi benefici. La scheda tecnica annuale della SSA mostra che i lavoratori che vanno in pensione a età pensionabile completa riceveranno un importo massimo di $ 2.861 per il 2019. L'Amministrazione della previdenza sociale calcola un importo medio mensile delle prestazioni in base al reddito medio e al numero di anni che si prevede vivranno.

Oltre a questi fattori, anche l'età in cui si va in pensione svolge un ruolo cruciale nel determinare l'importo della prestazione. Mentre puoi iniziare a ricevere le prestazioni di sicurezza sociale già a 62 anni, l'importo delle prestazioni è ridotto per ogni mese che inizi a riscuotere prima dell'età pensionabile completa. (L'età pensionabile completa è di 66 e sei mesi per coloro che compiono 62 anni nel 2019. Aumenta di due mesi ogni anno fino a raggiungere i 67 anni; per chiunque sia nato nel 1960 o dopo, l'età pensionabile completa sarà di 67 anni).

Al contrario, l'importo della prestazione può essere aumentato se si continua a lavorare e si ritarda a ricevere le prestazioni oltre l'età pensionabile. Ad esempio, nel 2019, l'importo massimo dell'indennità mensile per coloro che vanno in pensione a pensione completa è di $ 2.861. Per coloro che vanno in pensione presto, all'età di 62 anni, il massimo scende a $ 2, 209, mentre quelli che aspettano fino all'età di 70 anni, l'ultima che puoi rimandare, possono ottenere un vantaggio di $ 3.770 al mese.

La linea di fondo

Il reddito derivante da un 401 (k) non influisce sull'ammontare delle prestazioni di sicurezza sociale, ma può aumentare le entrate annuali fino al punto in cui saranno tassate o tassate a un'aliquota più elevata. Questo può essere un enigma per qualcuno che ha un'età in cui è richiesto sia di iniziare a ritirarsi dal 401 (k) sia di iniziare a raccogliere la sicurezza sociale. Assicurati di essere a conoscenza delle modifiche annuali alle soglie di reddito della previdenza sociale e al fattore delle passività fiscali quando pianifichi la pensione o decidi quanto deve essere grande una distribuzione 401 (k).