CPA, CFA o CFP® - Scegli attentamente la tua abbreviazione

Se stai cercando un buon percorso professionale o sei solo curioso delle diverse credenziali finanziarie, questo articolo ti aiuterà a guidare attraverso tre delle più note designazioni professionali nel settore finanziario: Certified Public Accountant (CPA), Chartered Financial Analyst (CFA) ) e Certified Financial Planner (CFP®). Ognuno di questi tre ha un focus principale sulla carriera e sebbene le loro abbreviazioni spesso suonino intercambiabili, ogni designazione ti dà qualcosa di unico. Segui per scoprire quanti corsi e studi richiede ogni designazione, a quali carriere di solito portano e quanto potresti fare.

Dottore commercialista (CPA)

Per la maggior parte delle persone, un CPA è meglio conosciuto come la persona che prepara le dichiarazioni fiscali. I CPA lo fanno certamente, ma fanno anche molto di più. Una licenza CPA è legalmente richiesta per svolgere particolari lavori, come la contabilità pubblica (revisione contabile indipendente). Tuttavia, per preparare le dichiarazioni dei redditi non è necessaria una licenza CPA. Le leggi statali regolano ciò che i CPA possono e non possono fare con la loro licenza.

Requisiti I requisiti variano a seconda dello stato, ma in generale, per sostenere l'esame CPA, i candidati devono avere una laurea con 120 ore di semestre. Per ottenere la designazione CPA, i candidati devono superare l'esame uniforme CPA, acquisire esperienza lavorativa pertinente e soddisfare ulteriori requisiti educativi. Complessivamente, i requisiti educativi aggiuntivi consistono generalmente in 24-30 ore di semestre in contabilità, conseguite attraverso una laurea o una laurea in economia. Molti stati richiedono anche un numero minimo di uno o due anni di esperienza in contabilità e / o revisione contabile. Alcuni stati potrebbero richiedere 150 ore per semestre per ottenere il CPA.

A parte i requisiti di esperienza, una licenza CPA richiede solitamente circa 18 mesi per completare oltre i requisiti di istruzione. Molti studenti scelgono di perseguire un master in contabilità per soddisfare le loro esigenze educative.

Esame
Sebbene i requisiti di classe siano un requisito fondamentale, l'esame CPA è un compito difficile a sé stante. Gli esami sono gestiti dall'American Institute of Certified Public Accountants, l'organo di governo dei CPA negli Stati Uniti. L'esame computerizzato di 14 ore è composto da quattro sezioni:

1. Revisione e attestazione
2. Contabilità e rendicontazione finanziaria
3. Regolamento
4. Ambiente aziendale e concetti

Carriere Molti studenti universitari di contabilità ricevono offerte di lavoro molto prima di laurearsi. La contabilità è un campo richiesto e si prevede che continuerà a esserlo. Secondo il Bureau of Labor Statistics degli Stati Uniti, l'occupazione dovrebbe aumentare del 18% tra il 2006 e il 2016; ciò equivale a circa 226.000 nuove posizioni. Per i CPA che desiderano avanzare a posizioni societarie di livello senior, è fondamentale avere da due a tre anni di esperienza presso un'importante società di contabilità.

Per coloro che cercano un lavoro retribuito ma non desiderano salire la scala aziendale, ci sono numerose posizioni disponibili in ogni città per i contabili delle piccole società e pratiche contabili. Per le persone in cerca di lavoro più ambiziose, sono disponibili posizioni redditizie in CPA nella contabilità degli hedge fund e nelle attività relative a Sarbanes-Oxley. I requisiti principali per queste posizioni sono l'esperienza e un eccellente background educativo.

Chartered Financial Analyst (CFA)

La reputazione di CFA nella comunità imprenditoriale è di classe mondiale e i proprietari di charter CFA lavorano in molti paesi in tutto il mondo. Il programma CFA è molto ampio e potrebbe essere più appropriatamente descritto come l'equivalente di un master in finanza con accompagnatori minori in contabilità, economia, analisi statistica e gestione del portafoglio. Sebbene la designazione CFA non sia un requisito legale per svolgere un lavoro come analista finanziario (il lavoro di base CFA), è un ottimo modo per mettere un piede alla porta per uno dei lavori più difficili da decifrare.

Per reputazione, il modo migliore per ottenere un lavoro finanziario a Wall Street è ottenere un Master in Business Administration presso una delle poche scuole esclusive tra cui Wharton, Harvard e Stanford. Il secondo modo migliore è guadagnare la carta CFA e avere una buona esperienza nel settore. In alcuni casi, una designazione CFA è persino considerata più importante di un MBA.

Requisiti

La designazione CFA (concessa dall'Istituto CFA) guadagna la sua reputazione principalmente a causa del processo estenuante che i candidati devono sostenere per guadagnare la carta CFA. Mentre l'esame è molto democratico e aperto a chiunque abbia una laurea, le uniche persone con una possibilità realistica di passare sono quelle che sono serie sul campo. I tre requisiti generali per ottenere una carta CFA sono il superamento di tre esami, una laurea (in qualsiasi materia) e tre anni di esperienza lavorativa nel settore finanziario.
Esame

Per guadagnare la carta CFA, i candidati devono superare un esame di sei ore per ciascuno dei tre livelli. Il primo esame è disponibile due volte all'anno (a giugno e dicembre) e i due successivi sono disponibili solo a giugno. Le percentuali di superamento dei tre test sono in genere inferiori al 55%, quindi se non si supera il secondo o il terzo esame, è necessario attendere un anno per ripeterlo.

Ognuno dei tre test ha materiali sovrapposti come etica e analisi finanziaria. In generale, tuttavia, il primo test copre ampi principi finanziari, il secondo è un esame molto intenso sull'analisi finanziaria e sulla contabilità e il terzo esame riguarda la gestione del portafoglio e il processo decisionale.

Carriere: secondo l'Istituto CFA, il 49% dei noleggiatori lavora per investitori istituzionali come analisti interni, il 16% lavora per broker-dealer e il restante 29% lavora per università, governo e altre aree. Sebbene non siano numerosi quanto i lavori CPA, i lavori relativi a CFA sono forse più redditizi. L'indagine sulla remunerazione dei membri del CFA Institute del 2011 riporta che la compensazione mediana per un gestore di portafoglio azionario è di $ 215.000, con funzionari dello sviluppo aziendale in cima alla classifica con una mediana di $ 350.000.

Pianificatore finanziario certificato (CFP®)

Il Certified Financial Planner (CFP®) è l'unica designazione dei tre focalizzati sugli investimenti. Fornisce un corso di studio estremamente pratico per coloro che desiderano lavorare direttamente con i singoli investitori. L'obiettivo del CFP® è formare i consulenti finanziari per creare e attuare piani finanziari per gli investitori.

Requisiti ed esame I requisiti per il CFP®, come specificato dal CFP® Board of Standards, sono una laurea in qualsiasi esperienza di pianificazione finanziaria triennale, altri requisiti di istruzione (vedi sotto) e un esame. L'esame di 10 ore riguarda: pianificazione degli investimenti, assicurazione, pianificazione patrimoniale, gestione dei rischi, pianificazione fiscale e previdenziale.

Per sostenere l'esame, è necessario completare un corso di studi prescritto - se non esente - nelle pertinenti aree di pianificazione finanziaria. Questi sei corsi obbligatori richiedono circa nove mesi per essere completati e sono condotti nei campus universitari a livello nazionale. Loro sono:

1. Pianificazione finanziaria: processo e ambiente
2. Fondamenti di pianificazione assicurativa
3. Imposte sul reddito
4. Pianificazione per esigenze pensionistiche
5. investimenti
6. Fondamenti di pianificazione immobiliare

Carriere Le persone che beneficiano maggiormente della designazione CFP® sono quelle che di solito lavorano direttamente con i singoli clienti. Esistono opportunità a livello nazionale per le persone con la PCP®, ma non è necessariamente una chiave per un lavoro ben pagato, al contrario della designazione CPA. Con CFP® non esiste uno stipendio tipico, in quanto aiuta a guadagnare la credibilità del cliente in quella che è essenzialmente una posizione imprenditoriale. Il potenziale di reddito è determinato dall'andamento delle vendite del consulente finanziario, non da una scala salariale.

La linea di fondo

Delle tre designazioni, solo il CPA è regolato dalle leggi statali (per proteggere l'interesse pubblico). Nella scelta di una designazione da perseguire, chiediti che tipo di lavoro vuoi fare, dove vuoi lavorare e se vuoi lavorare come dipendente con uno stipendio garantito o un imprenditore in cui il cielo (e il seminterrato) è il limite. Indipendentemente dalla scelta, ognuna di queste tre designazioni finanziarie offrirà ampie opportunità professionali a coloro che spendono il tempo e l'energia per guadagnarle. (Per la lettura correlata, vedere "CFA vs. CFP®: qual è la differenza?")