Taglia il tuo conto fiscale con l'assicurazione sulla vita permanente

Una corretta pianificazione fiscale dovrebbe fare due cose: ridurre le tasse mentre si è in vita e dopo la morte. L'assicurazione sulla vita permanente ti offre il potenziale per coprire queste due basi contemporaneamente: puoi trasferire l'imposta sul reddito delle attività e l'imposta sui beni immobili gratuitamente ai beneficiari e costruire una crescita differita fiscale di liquidità all'interno della polizza.

Continua a leggere per scoprire come sfruttare al massimo questo importante strumento di pianificazione fiscale.

I vostri beneficiari
Quando le persone pensano all'assicurazione sulla vita, generalmente immaginano come aiuterà coloro che si lasciano alle spalle. Quindi, prima parliamo di cosa fa l'assicurazione sulla vita per la tua famiglia. Può farti pagare per la futura istruzione universitaria di un bambino, fornire un fondo pensione per il coniuge o semplicemente assicurarsi che i tuoi sopravvissuti abbiano i soldi per vivere lo stile di vita che desideri per loro.

L'assicurazione sulla vita ti dà la possibilità di trasferire ai beneficiari un'indennità di decesso di una polizza esente da imposte. Non importa quanto sia grande l'indennità in caso di morte - $ 50.000 o $ 50 milioni - i vostri beneficiari non pagheranno un solo centesimo dell'imposta sul reddito sui soldi che ottengono. Quali altri investimenti fa questo?

Ad esempio, i beneficiari possono essere colpiti dall'IRS quando ereditano IRA, rendite differite dalle imposte e piani pensionistici qualificati. Potrebbero finire per perdere fino a 35 centesimi per ogni dollaro che li lasci all'imposta federale sul reddito.

Questo non è il caso dell'assicurazione sulla vita. Inoltre, l'assicurazione sulla vita garantisce che i tuoi eredi otterranno quei soldi. (Per saperne di più, dai un'occhiata all'acquisto di Assicurazione sulla vita: termine contro permanente. )

Cosa c'è dentro per te?
Il crescente deficit federale, la crisi sanitaria a lungo termine e il futuro incerto della sicurezza sociale e di Medicare hanno messo le reti di sicurezza del governo nel profondo. E probabilmente non migliorerà durante la tua vita.

Ma puoi stare tranquillo nel sapere che la crescita differita delle imposte in contanti all'interno di una polizza assicurativa sulla vita non è vulnerabile ai capricci delle persone che gestiscono Social Security e Medicare. Questi sono i soldi che potresti usare per integrare le tue pensioni, pagare per le cure mediche o qualunque cosa tu voglia, indipendentemente da ciò che fa il governo.

Non è tutto. Se riscuoti entrate della previdenza sociale, potresti non sapere che potrebbe essere necessario versare un'imposta sul reddito fino all'85% di tali prestazioni. Inoltre, la maggior parte del reddito imponibile, e persino gli interessi obbligazionari municipali esenti da imposte, vengono conteggiati quando si determina la quantità di previdenza sociale che si può perdere con l'IRS. Questo non è il caso dell'assicurazione sulla vita. I guadagni che crescono all'interno di una polizza assicurativa sulla vita sono una delle poche voci che non aumenterà l'imposta sul reddito della previdenza sociale.

Strategie da usare

• Trust irrevocabili di assicurazione sulla vita
  Se tu e il tuo coniuge avete un patrimonio netto di oltre $ 4 milioni, date un'occhiata a un fondo assicurativo sulla vita irrevocabile (ILIT).
  Fai un regalo in denaro all'ILIT per acquistare una polizza di assicurazione sulla vita permanente per la sopravvivenza. L'ILIT è il proprietario e il beneficiario della politica. Quando il sopravvissuto muore, i tuoi eredi non dovranno pagare le tasse sulla proprietà e sul reddito delle indennità di morte.
  
• Dallo via adesso
  Se sei di mezzi più modesti e vorresti vedere i tuoi soldi lavorare per i tuoi eredi mentre sei ancora vivo, oltre ad aumentare l'importo che riceveranno quando muori, allora potresti prendere in considerazione l'idea di dare loro denaro oggi.
  Per il massimo beneficio, i tuoi eredi possono utilizzare parte del dono per acquistare una polizza sulla vita. Nel frattempo, sarai in grado di vedere i tuoi cari godersi il resto del denaro - proprio ora.
  Inoltre, ridurrai il patrimonio imponibile dell'importo del tuo regalo. E, poiché i tuoi cari sono i proprietari e i beneficiari della polizza, non dovranno preoccuparsi delle tasse sulla proprietà o sul reddito delle indennità in caso di morte. Inoltre, non dovranno preoccuparsi di pagare le imposte sul reddito sulla crescita del valore in contanti della polizza mentre si vive. (Per saperne di più su questa strategia, leggi Shifting Like Insurance Ownership .)
  

L'assicurazione sulla vita risolve altri problemi fiscali
Asset Allocation
Esistono diverse versioni di assicurazione sulla vita permanente. Alcuni, come la vita universale (UL), pagano un tasso di interesse fisso sul contante all'interno della polizza. Altri, tuttavia, come la vita universale variabile (VUL), offrono dozzine di opzioni di investimento. Questi potrebbero includere un fondo azionario a grande capitalizzazione, un fondo azionario internazionale, un fondo obbligazionario o persino un fondo immobiliare. L'elenco è quasi infinito.

La crescita del valore in contanti in VUL è determinata dall'andamento dei portafogli sottostanti. Questo diventa parte del tuo portafoglio di investimenti totale. Le riallocazioni all'interno della polizza non sono tassabili. Quindi, quando arriva il momento di riequilibrare i tuoi investimenti, non dovrai preoccuparti di pagare l'imposta sul reddito sugli utili che prendi mentre apporti modifiche alla VUL.

Piani pensionistici al massimo
Se quest'anno hai contribuito con l'importo massimo a 401 (k) e IRA, è importante sapere che non ci sono restrizioni su quanto puoi mettere in un'assicurazione sulla vita permanente. Inoltre, otterrai almeno il vantaggio di una crescita differita dalle imposte e sfrutterai il valore del tuo patrimonio.

Ricorda, tuttavia, che se in seguito prendi in contanti la polizza, dovrai pagare le tasse su di essa alla tua normale aliquota fiscale. Quindi, non guardare a questo come un sostituto per un fondo di emergenza in contanti. Detto questo, la polizza potrebbe avere una disposizione di prestito che ti consente di prendere in prestito dal tuo valore in contanti ed evitare così l'imposta.

Riparo da tasse più elevate
Se pensi che le tasse sul reddito e sulla proprietà saliranno alle stelle, l'assicurazione sulla vita permanente può aiutarti a trasferire la ricchezza in un rifugio che protegge i tuoi beni da imposte più elevate.

Penny sul dollaro
Se le tasse sul reddito e sulla proprietà ti tengono sveglio la notte, l'assicurazione sulla vita potrebbe essere la risposta. L'assicurazione sulla vita permanente è uno dei più potenti strumenti di pianificazione fiscale che puoi trovare. Offre diversi modi unici per far fronte alla tua imposta sulla proprietà e alle passività fiscali sul reddito risolvendo al contempo quelle questioni fiscali per centesimi sul dollaro.

Se usi questa strategia, il prossimo 15 aprile potrebbe sembrare solo un'altra piacevole giornata di primavera.

Per continuare a leggere su questo argomento, consultare Politiche di vita permanenti: Whole vs. Universale .