I canadesi pagano davvero più tasse degli americani?
Una credenza comune tra molti canadesi è che pagano più nell'imposta sul reddito rispetto alle loro controparti americane. Perfino i politici in Parlamento hanno usato questa dichiarazione per premere per ridurre le tasse. Ma è davvero vero?
TUTORIAL : Guida all'imposta sul reddito personale
La risposta è più complessa di quanto si possa pensare. Le agenzie di raccolta statistica in entrambi i paesi pubblicano le medie delle imposte sul reddito pagate, ma confrontare i due numeri è come confrontare le statistiche di un giocatore di hockey con quelle di un giocatore di basket. I numeri si basano su premesse diverse e comprendono pezzi diversi.
L'uso di una media è anche problematico in quanto i più poveri e i molto ricchi la inclinano ad entrambe le estremità. In generale, i canadesi a basso reddito pagano meno in tasse per i servizi che ricevono e i ricchi americani stanno meglio dei canadesi ricchi. Ecco una ripartizione delle componenti fiscali rilevanti e il loro contributo al quadro fiscale complessivo. (La padronanza di questi fondamentali ora eliminerà lo stress dalla stagione fiscale. Dai un'occhiata alla prossima stagione, Archivia le tasse da solo .)
Imposte sul reddito federali
Le fasce di imposta sul reddito federali statunitensi variano dal 10% al 35% per gli individui. Sul lato canadese, l'intervallo va dal 15% al 29%. Negli Stati Uniti, la fascia fiscale più bassa sale al 15% a $ 8.500 e al 25% a $ 34.501. La fascia canadese inferiore rimane al 15% fino a $ 41.544. Questa è la maggior parte della ragione per cui i canadesi a basso reddito sono spesso meglio degli americani in una situazione fiscale identica. D'altra parte, l'IRS tassa gli americani più ricchi al 35% mentre l'aliquota fiscale federale più alta in Canada è del 29%. I ricchi americani, tuttavia, hanno accesso a molte detrazioni fiscali che la tassa minima alternativa canadese non consente.
La detrazione degli interessi sui mutui è pubblicizzata come un enorme vantaggio per gli americani proprietari di case, e lo è. Tuttavia, se guadagni meno di $ 82.000 e non possiedi una casa, molto probabilmente pagherai meno tasse a nord del confine.
Stato contro imposte sul reddito provinciali
Il confronto delle imposte sul reddito statali e provinciali è uno sforzo più problematico. La tassazione statale viene effettuata completamente al di fuori del sistema fiscale federale e ogni stato ha le proprie leggi fiscali in materia di detrazioni e crediti. In Canada, le imposte sul reddito provinciali (ad eccezione del Quebec) sono coordinate con il sistema fiscale federale e si basano su una percentuale dell'imposta federale, il che significa che le province hanno le stesse detrazioni e regole sul reddito ammissibili del sistema federale. Ogni provincia ha anche crediti e incentivi extra.
Alcuni stati, come la Florida e l'Alaska, non hanno alcuna imposta statale sul reddito, mentre tutte le province e i territori canadesi applicano un'imposta sul reddito.
Premi di assicurazione di disoccupazione
Sebbene non siano tecnicamente un'imposta sul reddito, i canadesi pagano i premi dell'assicurazione del lavoro (EI) in base al reddito da lavoro. I premi EI sono l'1, 73% del reddito da lavoro lordo e i datori di lavoro pagano 1, 4 volte tale importo. Negli Stati Uniti, la tassa federale sulla disoccupazione (FUTA) è pagata esclusivamente dai datori di lavoro.
Quando si confrontano le tasse extra sui dipendenti in Canada, è necessario considerare anche il fatto che il Canada ha indennità di disoccupazione più solide, tra cui indennità di maternità e familiari.
Previdenza sociale versus Canada Pension Plan (CPP)
Negli Stati Uniti, le prestazioni di sicurezza sociale rappresentano un fondo in cui ciò che si paga durante la vita lavorativa costituisce la base per ciò che si ottiene in pensione. In Canada, esiste un sistema simile nel piano pensionistico del Canada.
I dipendenti pagano il 5, 65% (a partire dal 2011) dei loro stipendi per le tasse di sicurezza sociale e Medicare, un sistema che fornisce prestazioni mediche per i pensionati. I premi di sicurezza sociale sono limitati a un livello di reddito di $ 106.800 e i premi Medicare non sono limitati. In Canada, i dipendenti pagano il 4, 95% del reddito da lavoro lordo in CPP fino a $ 44, 800 e le prestazioni di tipo Medicare sono incluse nel piano di assistenza sanitaria socializzato. Il Canada ha anche un piano di pensionamento supplementare nel programma di sicurezza della vecchiaia. I benefici previsti da questo piano diminuiscono con l'aumentare del reddito e, pertanto, non sono disponibili per i canadesi nelle fasce fiscali più elevate.
Assistenza sanitaria
Nessuna discussione sulle tasse statunitensi e canadesi sarebbe completa senza confrontare i sistemi sanitari in entrambi i paesi. Le imposte sul reddito che i canadesi pagano in parte finanziano il piano sanitario socializzato del paese, in cui tutti hanno pari accesso a strutture mediche, professionisti e procedure senza costi aggiuntivi. Negli Stati Uniti, l'assistenza sanitaria deve essere pagata di tasca propria o attraverso un piano di assicurazione sanitaria. I premi per questi piani sono stati in media di $ 4.824 a persona a partire dal 2009, esclusi gli importi pagati per i co-pagamenti e le franchigie.
La linea di fondo
Il raffronto delle imposte sul reddito negli Stati Uniti e in Canada richiede un'analisi dei benefici ricevuti per tali imposte e di ogni altro costo esterno al netto delle imposte. La situazione individuale di ciascun contribuente determinerà se sarebbero finanziariamente migliori in un paese rispetto all'altro. (Leggi le differenze tra i partiti politici nell'ideologia fiscale e in che modo può influire sulla tua busta paga. Vedi Partiti per le tasse: repubblicani contro democratici .)