Come funziona un Roth IRA dopo il pensionamento

Negli ultimi anni, Roth IRA è salito alle stelle in popolarità con gli americani che cercano di riporre i soldi per la pensione. Nel 2016, circa un terzo dei 42, 6 milioni di proprietari di conti pensionistici individuali (IRA) negli Stati Uniti possedeva la versione Roth; entro il 2019, oltre la metà di essi lo ha fatto, secondo i dati dell'Investment Company Institute (ICI).

Il Tax Cut and Jobs Act (TCJA), approvato alla fine del 2018, ha fornito anche una spinta a Roths: le aliquote dell'imposta sul reddito che la legge ha abbassato dovrebbero tornare ai livelli più alti nel 2026. Dal momento che gli IRA di Roth richiedono di pagare le tasse sui contributi —Ma nessuno sulle distribuzioni — funzionano bene per le persone che si aspettano di essere in una fascia fiscale più alta in futuro e / o quando si ritirano. Quindi la nuova legge si adatta perfettamente al vantaggio fondamentale del Roth.

Roth IRAs offre ai pensionati alcuni altri vantaggi unici in termini di tasse, distribuzioni e passaggio di risparmi non spesi alla generazione successiva. Continua a leggere per scoprire come funziona un Roth IRA dopo il pensionamento.

Key Takeaways

• Puoi continuare a contribuire a Roth IRA dopo il pensionamento, purché tu abbia un reddito guadagnato.
• Dopo aver compiuto 59 anni, puoi iniziare a prelevare esentasse da entrambi i contributi e entrate dal tuo Roth IRA se hai l'account da almeno cinque anni.
• A differenza di un IRA tradizionale, non sei mai tenuto a distribuire da un Roth IRA e puoi lasciare l'intero conto ai tuoi eredi.

Un aggiornamento di Roth IRA

Cominciamo con alcune basi Roth IRA.

Sebbene Roth IRA abbia molte somiglianze con l'IRA tradizionale, ci sono alcune differenze chiave tra questi due conti di pensionamento. A differenza di un IRA tradizionale, i tuoi contributi a un Roth IRA non sono deducibili dalle tasse. Tuttavia, una volta che inizi a ricevere distribuzioni qualificate da un Roth IRA, non ti verranno tassati. Un Roth IRA accumula utili su base differita e tali guadagni saranno esenti da imposte se si soddisfano determinati requisiti.

Inoltre, diversamente dalle IRA tradizionali, non vi è alcun limite di età per i contributi Roth IRA, purché tu abbia guadagnato entrate. Infine, Roth IRA non ha richiesto distribuzioni minime (RMD) durante la tua vita.

I conti Roth IRA sono particolarmente apprezzati dai giovani lavoratori americani. Più di tre investitori su 10 Roth IRA hanno meno di 40 anni, secondo l'ICI. Quasi un quarto (24%) dei contributi Roth IRA è versato dagli investitori di età compresa tra 25 e 34 anni, rispetto a solo il 7, 5% dei depositi IRA tradizionali.

Fornire contributi Roth IRA

Come accennato, non importa quanti anni hai, puoi continuare a contribuire al tuo Roth IRA fintanto che stai guadagnando entrate, sia che tu riceva uno stipendio come dipendente del personale o 1099 entrate per lavoro a contratto (a differenza di un IRA tradizionale, che non consente contributi dopo aver raggiunto i 70 anni e mezzo, anche se hai guadagnato entrate). Questa disposizione rende Roth IRA ideale per i semi-pensionati che continuano a lavorare alcuni giorni alla settimana presso la vecchia azienda, o per i pensionati che tengono la mano in mano, facendo occasionali consulenze o lavori di libero professionista.

Il contributo massimo di Roth per il 2019 è di $ 6.000 (o $ 7.000 se hai 50 anni o più entro la fine dell'anno, a causa di un contributo di recupero di $ 1.000). I contributi devono essere versati entro il termine di presentazione delle tasse dell'anno successivo (comprese le proroghe). Ad esempio, puoi fornire un contributo all'IRA 2019 fino al 15 aprile 2020 o versioni successive se richiedi un'estensione.

Roth IRA ha anche limiti di reddito che influenzano se (e quanto) puoi contribuire. Le coppie sposate che presentano una domanda congiunta, ad esempio, devono avere un reddito lordo adeguato modificato (MAGI) inferiore a $ 122.000 per poter beneficiare di un contributo completo; tra $ 122.000 e $ 137.000 possono dare un contributo parziale.

Anche se non puoi più contribuire a un Roth IRA una volta che smetti di guadagnare un risarcimento, il tuo coniuge, se ne hai uno, può stabilire e finanziare un Roth IRA per tuo conto se ha ancora guadagnato un reddito. Poiché gli IRA non possono essere tenuti come conti congiunti, il coniuge Roth IRA deve essere a tuo nome anche se il coniuge sta versando i contributi.

Se il coniuge ha guadagnato entrate e tu no, possono finanziare il tuo Roth IRA per te.

Assunzione delle distribuzioni Roth IRA

Puoi ritirare i contributi dal tuo Roth IRA in qualsiasi momento e per qualsiasi motivo senza tasse o sanzioni. Tuttavia, non puoi ritirare le entrate nel tuo Roth IRA fino a quando non hai almeno 59½ anni e il conto è stato aperto per cinque anni o più. Se attingi alle entrate prima di questo periodo, dovrai probabilmente pagare tasse e sanzioni sui prelievi. (Fortunatamente, i prelievi di Roth IRA in genere sono considerati come provenienti dai contributi per primi. Quindi non otterrai i guadagni fino a quando non avrai prelevato un importo pari al tuo totale dei contributi.)

Vi sono, tuttavia, alcune eccezioni a tasse e sanzioni. In alcuni casi, puoi ottenere prelievi esenti da imposte e penalità (ovvero distribuzioni qualificate) dalle tue entrate Roth IRA prima di compiere 59½ anni.

Ad esempio, se dovessi usare i soldi per acquistare, costruire o ricostruire una prima casa per te o un membro della famiglia qualificato, sarebbe considerata una distribuzione qualificata. (Questo è limitato a $ 10.000 per tutta la vita.) Puoi anche prendere distribuzioni qualificate dal tuo Roth per spese di istruzione superiore qualificate o se diventi disabile.

D'altra parte, se prendi una distribuzione non qualificata che non soddisfa questi requisiti, dovrai tossire tasse sul reddito e / o una penalità di distribuzione anticipata del 10%. La fonte di una distribuzione non qualificata determina il trattamento fiscale applicabile.

Lasciare un'eredità Roth IRA

Poiché non ci sono distribuzioni minime richieste con un Roth IRA durante la tua vita, se non hai bisogno di soldi per le spese di sostentamento, puoi lasciarlo tutto ai tuoi eredi.

Poiché hai pagato anticipatamente le tasse sull'IRA di Roth, i tuoi beneficiari non saranno colpiti da una fattura fiscale quando percepiranno entrate dal conto. Ciò ti consente di lasciare un flusso di entrate esentasse per i tuoi figli, nipoti o altri eredi che possono essere allungati nel corso della loro vita. Mentre gli eredi non coniugali devono prendere le distribuzioni minime richieste sugli IRA Roth ereditati, non saranno tassati sui prelievi finché saranno conformi alle regole RMD. Ancora una volta, questo differisce dagli IRA tradizionali, in cui gli RMD sono tassabili per i beneficiari, così come lo sono per i proprietari originali.

La linea di fondo

Non c'è dubbio che un Roth IRA offra alcuni benefici estremamente preziosi dopo il pensionamento. Non solo puoi effettuare prelievi esenti da imposta da un Roth, ma hai anche la massima flessibilità in quando e in che misura ti ritiri. Ciò significa che puoi lasciare un bel pacchetto esente da imposte per i tuoi eredi o distribuire scaglionate a seconda di quanto guadagni da altre fonti, come la sicurezza sociale, il lavoro o altri investimenti.

Roth IRA può essere aperto presso la maggior parte dei broker, ma alcuni offrono un accesso e opzioni migliori rispetto ad altri. Se fai acquisti, controlla l'elenco di Investopedia dei migliori broker per IRA e Roth IRA.