Definizione del costo degli interessi
Il costo degli interessi è l'importo cumulativo degli interessi che un mutuatario paga su un'obbligazione di debito per tutta la durata del prestito. Nei prestiti ipotecari al consumo, questo importo dovrebbe includere tutti i punti pagati per ridurre il tasso di interesse su un prestito, poiché i punti sono in effetti interessi anticipati.
Inoltre, eventuali punti negativi o sconti che un prestatore paga a un mutuatario dovrebbero essere sottratti dal costo degli interessi in quanto sono in effetti un rimborso di interessi futuri che il mutuatario pagherà sul prestito. Gli interessi vengono pagati su un debito oltre al rimborso del capitale.
Le basi del costo degli interessi
Il costo degli interessi è una misura dell'economia di un prestito o del tasso di rendimento interno. Tuttavia, altre misure - come le commissioni del creditore e i costi iniziali, compresi i costi di chiusura del prestito, i benefici e le conseguenze fiscali, la riduzione del capitale e i costi delle opportunità sotto forma di tassi di reinvestimento - dovrebbero essere inclusi in un'analisi approfondita delle scelte di prestito.
Il costo degli interessi entra in gioco in una varietà di obbligazioni finanziarie dei consumatori tra cui mutui, prestiti per studenti e auto e carte di credito. Il costo degli interessi è anche una considerazione importante per i prestiti aziendali come commercial paper, linee di credito rotative e prestiti bancari a lungo termine, obbligazioni e costi di leasing sono anch'essi fortemente influenzati dal costo degli interessi.
Le banche sostengono anche il costo degli interessi quando accreditano gli interessi dei depositanti sui loro conti bancari.
Calcolo del costo degli interessi
Il costo degli interessi può essere quotato come percentuale annua (APR). Ma al fine di avere una comprensione accurata del proprio obbligo finanziario, è importante capire come i finanziatori calcolano l'interesse che si accumula sul prestito. Gli interessi potrebbero maturare su base giornaliera o mensile o trimestrale. Inoltre, alcuni istituti di credito offrono prestiti per i quali il costo degli interessi non è pagabile per un periodo iniziale, ma viene invece aggiunto all'importo residuo dovuto dal mutuatario.
Il costo degli interessi può essere fissato a un titolo di riferimento, come il buono del tesoro statunitense a 10 anni, per la durata del prestito o fluttuante (chiamato anche variabile). Il costo degli interessi sul debito con tassi che si adeguano periodicamente è legato da una formula a un benchmark dei tassi di interesse come il London InterbankOffrated Rate (LIBOR).
Per i debiti con tassi di interesse variabili, i finanziatori includono spesso disposizioni che forniscono una certa misura di protezione dalle fluttuazioni estreme dei costi degli interessi offrendo limiti di tasso d'interesse. Questi di solito contengono anche piani, per assicurare al prestatore un tasso di interesse minimo accettabile.
Interessi e tasse
Alcuni tipi di costi per interessi sono trattati favorevolmente a fini fiscali in diverse giurisdizioni. Questi includono pagamenti di interessi sul debito ipotecario domestico e pagamenti di interessi sul prestito studentesco (entrambi sono soggetti a limitazioni ed esclusioni) e, per le società, pagamenti di interessi su debiti come prestiti e obbligazioni.
Confronta i conti di investimento Nome del fornitore Descrizione Descrizione dell'inserzionista × Le offerte che compaiono in questa tabella provengono da società di persone da cui Investopedia riceve un compenso.