Come vengono utilizzate le attività ponderate per il rischio per calcolare il coefficiente di solvibilità nel capitale regolamentare di Basilea III?

Le attività ponderate per il rischio sono il denominatore nel calcolo per determinare il coefficiente di solvibilità secondo le disposizioni della regola finale di Basilea III. Il coefficiente di solvibilità, noto come coefficiente patrimoniale basato sul rischio, è calcolato prendendo il capitale regolamentare diviso per le attività ponderate per il rischio. Il rapporto di solvibilità determina l'importo minimo che le banche comuni di capitale devono mantenere nei loro bilanci.

Le attività ponderate per il rischio sono le attività di un istituto finanziario o le esposizioni fuori bilancio ponderate in base al rischio dell'attività. Basilea III ha aumentato la quantità di capitale comune che le banche devono detenere. Ad esempio, in base a Basilea III, le banche sono tenute a detenere il 4, 5% del capitale proprio delle attività ponderate per il rischio, con un buffer aggiuntivo dell'1, 5%. La percentuale di azioni ordinarie è aumentata da Basilea II, che ha richiesto solo il 2%.

Basilea III è una misura di regolamentazione globale adottata sulla scia della crisi del credito del 2008 che mira a migliorare la gestione del rischio per gli istituti finanziari. Basilea III ha modificato il modo in cui vengono calcolate le attività ponderate per il rischio. Sotto Basilea III, al debito pubblico e ai titoli degli Stati Uniti viene attribuita una ponderazione del rischio dello 0%, mentre i mutui residenziali non garantiti dal governo degli Stati Uniti vengono ponderati ovunque dal 35 al 200% a seconda di una scala mobile di valutazione del rischio. Sotto Basilea II, i mutui residenziali avevano una ponderazione del rischio piatta del 100% o 50%.

Basilea III ha aumentato la ponderazione del rischio per determinate attività di negoziazione bancaria, in particolare per quanto riguarda gli scambi di swap. Alcuni sostengono che Basilea III abbia imposto alle banche regole indebite per queste attività di negoziazione e abbia presumibilmente ridotto la loro redditività. Basilea III incoraggia la negoziazione di swap su borse centralizzate per ridurre il rischio di insolvenza della controparte, spesso citato come una delle principali cause della crisi finanziaria del 2008. In risposta, molte banche hanno fortemente ridotto le loro attività commerciali o venduto i loro banchi commerciali a istituti finanziari non bancari.