Definizione di coefficiente patrimoniale comune di livello 1
Il coefficiente patrimoniale comune di classe 1 è una misurazione del capitale azionario principale di una banca, rispetto alle sue attività ponderate per il rischio totali e indica la solidità finanziaria di una banca. Il coefficiente patrimoniale comune di classe 1 è utilizzato dalle autorità di regolamentazione e dagli investitori perché mostra quanto una banca possa resistere allo stress finanziario e rimanere solvente. Il capitale comune di classe 1 esclude qualsiasi azione privilegiata o partecipazione di minoranza, il che lo differenzia dal coefficiente di capitale di classe 1 strettamente correlato.
Key Takeaways
- Il coefficiente patrimoniale comune di classe 1 è una misurazione del capitale azionario principale di una banca, rispetto alle sue attività ponderate per il rischio totali, che indica la solidità finanziaria di una banca.
- Il coefficiente patrimoniale comune di classe 1 è utilizzato dalle autorità di regolamentazione e dagli investitori perché mostra quanto una banca possa resistere allo stress finanziario e rimanere solvente.
- Il coefficiente di capitale comune di classe 1 differisce dal coefficiente di capitale di classe 1 strettamente correlato poiché esclude azioni privilegiate o quote di minoranza.
La formula per il coefficiente patrimoniale comune di livello 1 è
T1CCC = T1C − PS − NITRWDove: T1CCC = coefficiente di capitale comune di classe 1T1C = capitale di classe 1PS = Stock privilegiatoNC = Interessi non di controlloTRWA = Attività di controllo del rischio totale \ inizio {allineato} e T1CCC = \ dfrac {T1C - PS - NI} {TRWA} \\ & \ textbf {dove:} \\ & T1CCC = \ text {coefficiente di capitale comune di livello 1} \\ & T1C = \ text {capitale di livello 1} \\ & PS = \ text {azioni preferite} \\ & NC = \ text { Interessi non di controllo} \\ & TRWA = \ text {Totale attività di controllo del rischio} \\ \ end {allineato} T1CCC = TRWAT1C − PS − NI dove: T1CCC = coefficiente di capitale comune di livello 1T1C = capitale di livello 1PS = Scorte preferiteNC = Interessi di non controllo TRWA = Attività di controllo del rischio totale
02:07Tier 1 Common Capital Ratio
Cosa ti dice il Common Capital Ratio Tier 1?
Le attività ponderate per il rischio di un'impresa includono tutte le attività detenute dall'azienda che sono sistematicamente ponderate per il rischio di credito. Le banche centrali in genere sviluppano la scala di ponderazione per le diverse classi di attività; contanti e titoli di stato comportano un rischio zero, mentre un prestito ipotecario o un prestito auto porterebbe un rischio maggiore. Alle attività ponderate per il rischio verrebbe assegnato un peso crescente in base al loro rischio di credito. La liquidità avrebbe un peso dello 0%, mentre i prestiti con rischio di credito in aumento porterebbero pesi del 20%, 50% o 100%.
I regolatori utilizzano il coefficiente patrimoniale comune di classe 1 per classificare l'adeguatezza patrimoniale di un'impresa come una delle seguenti: ben capitalizzata, adeguatamente capitalizzata, sottocapitalizzata, sottocapitalizzata in modo significativo o sottocapitalizzata in modo critico. Per essere classificata come ben capitalizzata, un'impresa deve avere un coefficiente di capitale comune di classe 1 pari o superiore al 7% e non pagare dividendi o distribuzioni che riducano tale rapporto al di sotto del 7%.
Un'impresa caratterizzata come un istituto finanziario di rilevanza sistemica (SIFI) è soggetta a un'ulteriore riduzione del 3% per il suo coefficiente di capitale comune di classe 1, rendendo la sua soglia da considerare ben capitalizzata al 10%. Le imprese non considerate ben capitalizzate sono soggette a restrizioni sul pagamento dei dividendi e sui riacquisti di azioni.
Il coefficiente di capitale comune di classe 1 differisce dal coefficiente di capitale di classe 1 strettamente correlato. Il capitale di classe 1 comprende la somma del capitale azionario di una banca, le sue riserve divulgate e le azioni privilegiate non riscattabili, non cumulative. Il capitale comune di classe 1, tuttavia, esclude tutti i tipi di azioni privilegiate nonché le partecipazioni di minoranza. Il capitale comune di classe 1 comprende le azioni ordinarie dell'impresa, gli utili non distribuiti e altre entrate complessive.
Gli investitori bancari prestano attenzione al coefficiente di capitale comune di classe 1 perché prefigura se una banca non ha solo i mezzi per pagare dividendi e riacquistare azioni, ma anche il permesso di farlo dalle autorità di regolamentazione. La Federal Reserve valuta il coefficiente di capitale di classe 1 di una banca durante gli stress test per capire se una banca può resistere a shock economici e volatilità del mercato.
Esempio di coefficiente patrimoniale comune di livello 1
Ad esempio, supponiamo che una banca abbia $ 100 miliardi di attività ponderate per il rischio dopo aver assegnato i pesi corrispondenti per contanti, linee di credito, mutui e prestiti personali. Il suo capitale comune di classe 1 include $ 4 miliardi di azioni ordinarie e $ 4 miliardi di utili non distribuiti, portando a un capitale comune di classe 1 totale di $ 8 miliardi. La società ha inoltre emesso $ 500 milioni in azioni privilegiate. Dividere il capitale comune di classe 1 di $ 8 miliardi in meno dei $ 500 preferiti per attività totali ponderate per il rischio di $ 100 miliardi produce un coefficiente di capitale comune di classe 1 del 7, 5%.
Se invece calcolassimo il coefficiente standard di capitale di classe 1, verrebbe calcolato come 8% poiché includerebbe le azioni preferite.
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