Posso usare il mio 401 (k) per le spese di soggiorno ora e segnalarlo come reddito l'anno prossimo?

No, non puoi. Qualsiasi importo prelevato dal piano 401 (k) deve essere trattato come reddito ordinario per l'anno in cui viene distribuito l'importo. Ecco alcune cose che devi considerare.

Tutti i soldi che prendi da un piano 401 (k) devono essere registrati come entrate ordinarie nello stesso anno in cui hai effettuato il prelievo.

Responsabilità fiscale e penale

Se non hai altra scelta che prelevare denaro dal tuo conto pensionistico, puoi comunque trasferire l'importo a un IRA entro 60 giorni dalla ricezione dell'assegno senza incorrere in tasse e sanzioni. Questo è noto come rollover indiretto. Al momento del ritiro, l'amministratore del piano deve trattenere il 20% per le tasse federali e può essere applicata anche la ritenuta d'acconto delle imposte statali. Se non è possibile effettuare tale rollover entro 60 giorni e avere meno di 59½ anni, è necessario non solo pagare le tasse, ma anche una commissione di prelievo anticipato del 10%.

Se non puoi trasferire i soldi entro 60 giorni ma vuoi evitare la ritenuta d'acconto obbligatoria, dovresti avere l'importo elaborato in un IRA tradizionale come rollover diretto, in cui i fondi passano direttamente da un piano all'altro senza passare le tue mani. Quindi puoi prendere la distribuzione dall'IRA, che ti consente di rinunciare alla ritenuta alla fonte. Tuttavia, è possibile che si desideri verificare con il proprio professionista fiscale l'assistenza per determinare se è necessario trattenere le imposte per soddisfare tutti i requisiti per il pagamento delle imposte stimate.

Un'ultima risorsa

Il ritiro dal piano di pensionamento dovrebbe essere l'ultima risorsa, poiché non solo riduci l'importo nel tuo gruzzolo, ma perdi anche il beneficio di avere gli importi che continuano a maturare i guadagni su una base differita fiscale. L'impatto può essere piuttosto significativo e potrebbe metterti indietro con il tuo programma di pensionamento.

Se non hai lasciato il lavoro, potresti essere in grado di prendere un prestito dal tuo 401 (k) invece di prelevare il denaro. Questa può essere un'opzione migliore.

Un'altra opzione

Se hai lasciato il lavoro, potresti avere diritto all'assicurazione di disoccupazione nel tuo stato. Vedi il sito web del Dipartimento del Lavoro degli Stati Uniti per i dettagli. Ciò potrebbe fornire entrate sufficienti finché non trovi un altro lavoro e annulli la necessità di attingere al tuo piano 401 (k).

Potresti voler parlare con un pensionato o un consulente finanziario per ulteriori indicazioni finanziarie.

Advisor Insight

Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Mass.

Puoi accedere al tuo 401 (k) per finanziare le tue spese di soggiorno. Tuttavia, [se non lavori più per quel datore di lavoro] deve essere un prelievo. Non sarai in grado di stipulare un prestito, come potresti avere quando eri un dipendente, ma dovrai invece pagare ciò che riprendi entro la data di scadenza della dichiarazione dei redditi federale di quell'anno.

Quanto ti costerà dipende dalla tua età. Se hai 59½ anni o più, non dovrai affrontare la penalità di prelievo anticipato del 10%. Se hai meno di 59½ anni, dovrai pagare la penalità, a meno che tu non usi i fondi per spese mediche che ammontano a più del 10% del tuo reddito lordo. Quindi probabilmente avrai diritto a un'esenzione. Puoi anche evitare la penalità tramite la regola 72 (t): ricevere "pagamenti periodici sostanzialmente uguali" nei prossimi cinque anni.

In tutti i casi, le tue distribuzioni verranno conteggiate come entrate nell'anno del prelievo e dovrai pagare loro delle tasse. Può essere utile che il custode 401 (k) trattenga una percentuale per le tasse con ciascuna distribuzione.