Un coniuge che non è nominato come beneficiario può ricevere beni da un IRA?
Dipende.
In generale, la designazione del modulo del beneficiario determina chi riceve i beni dal conto pensionistico individuale (IRA). Pertanto, nessun altro ha diritto a ricevere alcuna quota dell'IRA a meno che i beneficiari nominati non scelgano di rinunciare alle loro quote. Tuttavia, se il collaboratore dell'IRA risiede in uno stato di proprietà della comunità e il coniuge non ha approvato la designazione del beneficiario, potrebbe avere diritto a una parte dell'IRA. Secondo le leggi di questi stati, il coniuge deve essere il principale beneficiario designato, a meno che non consenta a un'altra parte di essere il principale beneficiario designato.
Gli stati della comunità e della proprietà coniugale sono Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington e Wisconsin. Se il contributore risiede in uno di questi stati, dovrai verificare con il custode dell'IRA per determinare se l'approvazione corretta è stata ottenuta da te (come coniuge del contributore). Se è stata ottenuta l'approvazione appropriata o se il contributore non ha risieduto in uno di questi stati, i beneficiari designati potranno prendere possesso della propria quota dell'IRA.
Si noti che anche se il contributore risiede in uno stato di proprietà della comunità, l'IRA (o parte di esso) potrebbe non essere ancora soggetto alle leggi sulla proprietà della comunità se il saldo è stato maturato prima che la persona fosse sposata. A dire il vero, consultare un avvocato locale specializzato in pianificazione patrimoniale o diritto tributario.
(Per ulteriori informazioni sulle designazioni dei beneficiari dell'IRA, consultare la sezione Aggiornamento dei beneficiari e designazione dei beneficiari problematici - Parti 1 e 2. )
A questa domanda ha risposto Denise Appleby fondatrice di Appleby Retirement Consulting Inc.
(Contatta Denise)