La fine del piano a benefici definiti

C'è stato un tempo in cui, dopo 25 o 30 anni di lavoro diligente per il tuo datore di lavoro, ti aspettavi di essere ricompensato per la tua lealtà e duro lavoro con un orologio d'oro e un flusso costante di assegni che duravano per tutta la durata della pensione. Ma se le tendenze attuali continuano, quei controlli costanti - che sono stati forniti da un piano a benefici definiti - saranno presto un ricordo del passato. Qui esaminiamo quello che sembra essere un graduale passaggio dai piani a benefici definiti e ai piani a contribuzione definita e suggeriamo modi per garantire che tu abbia un reddito affidabile negli anni successivi al lavoro.

I tempi sono cambiati per i piani finanziati dal datore di lavoro
Dal punto di vista del dipendente, la bellezza di un piano a benefici definiti è che il datore di lavoro finanzia il piano e il dipendente raccoglie i premi al momento della pensione. Non solo i dipendenti riescono a conservare e spendere tutto il denaro che guadagnano nelle loro buste paga, ma possono anche facilmente prevedere quanti soldi riceveranno ogni mese durante la pensione, perché i pagamenti da un piano a benefici definiti si basano su una formula prestabilita.

Naturalmente, ci sono sempre due facce di ogni storia. Dal punto di vista di un datore di lavoro, i piani a benefici definiti sono una passività permanente. I finanziamenti per i piani devono provenire dagli utili aziendali e ciò ha un impatto diretto sui profitti. Una resistenza agli utili può indebolire la capacità di un'azienda di competere, quindi una recente ondata di attività aziendale ha cercato di affrontare la situazione.

Ad esempio, nel 2006, IBM ha annunciato un blocco del piano a benefici definiti, il che significa che la società interrompe il finanziamento del piano. Un congelamento è il primo passo verso l'eliminazione del piano. Poco dopo Verizon, Lockheed Martin e Motorola hanno preso provvedimenti simili.

IBM ha annunciato che il congelamento del piano a benefici definiti faceva parte della sua strategia globale di allontanamento dai piani finanziati dal datore di lavoro e passare a piani a contribuzione definita finanziati dai dipendenti. All'epoca, gli analisti avevano previsto che avrebbe risparmiato l'azienda da $ 2, 5 a $ 3 miliardi entro il 2010.

Secondo un National Compensation Survey (NCS) del marzo 2008 sui benefici per i dipendenti, un quinto dei lavoratori del settore privato che partecipano a un piano a benefici definiti sono interessati da un congelamento.

Corporate America difende queste mosse sulla base del fatto che il Congresso ha fatto sforzi per costringere le aziende a finanziare integralmente i loro piani pensionistici. Nell'attuale sistema, le aziende prevedono la quantità di denaro necessaria per adempiere ai propri obblighi nei confronti dei pensionati, ma non sempre finanziano completamente i piani. Troppo spesso, il denaro non è lì quando è necessario e il governo è costretto a salvare i piani. Questo percorso è stato seguito da diverse compagnie aeree e da un contingente di produttori di acciaio, che hanno presentato istanza di fallimento e spostato la responsabilità dei loro obblighi di piano pensionistico sul governo degli Stati Uniti; il governo, a sua volta, ha spostato l'onere sui contribuenti.

Che cosa significa la fine dei benefici definiti per i dipendenti?
L'intero scenario è una brutta notizia per i dipendenti. A differenza di un piano a benefici definiti, in cui il dipendente sa esattamente quali saranno i suoi benefici al momento della pensione, l'unica certezza in un piano a contribuzione definita è l'importo che il dipendente contribuisce. Dopo che il denaro ha colpito il conto, spetta ai capricci del mercato azionario determinare il risultato finale. Forse i mercati saliranno e forse no.

I sostenitori di questo spostamento nella responsabilità della pianificazione pensionistica sostengono che gli investitori possono scegliere investimenti "sicuri", come fondi del mercato monetario o buoni del tesoro statunitensi. Tuttavia, secondo l'edizione del 27 gennaio 2006 di FundFire, gli esperti hanno notato che il lavoratore medio dovrebbe probabilmente investire il 12% del suo reddito al lordo delle imposte al fine di sperare di generare il tipo di rendimenti precedentemente offerti da piani di previdenza. (Per ulteriori informazioni, consultare Fondi comuni di investimento del mercato monetario e il nostro tutorial sul mercato monetario .) I lavoratori che non possono permettersi di investire una percentuale così elevata dei loro stipendi devono fare affidamento sul mercato azionario per compensare la differenza.

D'altro canto, molti dipendenti che si affidavano ai loro piani finanziati dai datori di lavoro venivano lasciati a se stessi quando i loro datori di lavoro non riuscivano a finanziare i piani. Allo stesso modo, molti dipendenti sono stati lasciati in difficoltà quando i loro datori di lavoro hanno terminato i piani a benefici definiti o hanno ridimensionato il loro personale, dando ai lavoratori un pagamento una tantum, una tantum invece di un flusso di reddito costante. (Per ulteriori approfondimenti, vedere Somma forfettaria contro pagamenti pensionistici regolari .)

La nuova realtà della pensione
Thomas J. Mackell Jr., presidente del consiglio di amministrazione della Federal Reserve Bank di Richmond, ha tenuto un discorso a New York alla fine di gennaio 2006 in cui ha annunciato che prevede che i piani a benefici definiti svaniranno nei prossimi cinque anni anni.

Anche il governo degli Stati Uniti - che ha aumentato l'età di ammissibilità per le prestazioni di sicurezza sociale da 65 a 67 anni per i lavoratori nati dopo il 1959, rendendo più difficile la pensione per i lavoratori più giovani - è preoccupato. Un rapporto pubblicato nel 2010 dai fiduciari del Fondo di previdenza sociale prevedeva che il fondo fiduciario del sistema sarà esaurito entro il 2040.

Legge sulla protezione delle pensioni
Il Congresso ha approvato la legge sulla protezione delle pensioni del 2006 (PPA) nel dicembre 2005, che ha apportato modifiche significative ai piani a benefici definiti. Questi includono requisiti di finanziamento più rigorosi, rendendo più difficile per i datori di lavoro terminare piani che non sono interamente finanziati.

Conclusione: difendersi da soli
Oltre a far sentire la tua voce alle urne, come hanno fatto gli elettori della Pennsylvania dopo che i legislatori statali si sono votati un aumento di stipendio illegale a due cifre nel luglio 2005, devi accettare la nuova realtà e difenderti. La prima cosa che devi fare è risparmiare denaro. (Per ulteriori informazioni al riguardo, consultare Determinazione del reddito post-lavoro .)

Puoi versare fino a $ 17.500 all'anno in un piano a contributi definiti sponsorizzato dal datore di lavoro e puoi aggiungere altri $ 5.500 all'anno se hai 50 anni o più per il 2013. Se sei sposato, il tuo coniuge può fare lo stesso. Se non hai accesso a un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, puoi invece contribuire a un IRA. Per l'anno fiscale 2013, puoi versare $ 5.500 all'anno a un IRA tradizionale se hai meno di 50 anni e $ 6.500 se hai 50 anni o più. Dopo aver messo l'importo massimo ammissibile in questi veicoli di investimento differiti dalle tasse, è tempo di esaminare altri investimenti.

È possibile prendere in considerazione un'ampia gamma di investimenti progettati per ridurre al minimo le implicazioni fiscali, inclusi fondi comuni di investimento, obbligazioni comunali e altro. Se le tasse non sono un problema, non mancano le opportunità di investimento progettate per soddisfare praticamente qualsiasi obiettivo di investimento immaginabile. Per sfruttare al massimo le tue decisioni di investimento, devi comprendere i principi dell'investimento. Internet offre una serie di strumenti per aiutarti a farlo - le risorse sono a portata di clic. Dovresti iniziare imparando sull'allocazione degli asset, poiché molti esperti concordano sul fatto che sia il singolo fattore più importante nella generazione dei rendimenti del portafoglio. (Per ulteriori approfondimenti, consultare la teoria del portafoglio moderno: una panoramica e il raggiungimento dell'allocazione patrimoniale ottimale .)

Infine, il risparmio potrebbe non essere sufficiente se non limiti anche le tue spese. Se puoi imparare a vivere al di sotto delle tue risorse anziché al di là di esse, puoi liberare più soldi per la pensione. (Per saperne di più, vedi La bellezza del budget e sette errori finanziari comuni .)