Tutto quello che c'è da sapere sui piani di pensionamento differiti (DROP)

Se ti stai avvicinando all'età pensionabile ma non sei ancora pronto a lasciare indietro la forza lavoro, un piano di opzione di pensionamento differito (DROP) potrebbe essere la risposta. Questi piani furono introdotti per la prima volta negli anni '80 dai datori di lavoro del settore pubblico; oggi vengono offerti a vigili del fuoco, agenti di polizia e altri tipi di dipendenti pubblici. I DROP offrono doppi vantaggi sia ai datori di lavoro che ai dipendenti ammissibili. Continua a leggere per saperne di più sui punti più fini di questi piani e sul perché potrebbero essere una buona opzione per i lavoratori interessati a un pensionamento graduale.

Key Takeaways

• Ai datori di lavoro piacciono i DROP perché consentono ai dipendenti stimati di continuare a lavorare più a lungo.
• Ai dipendenti piacciono i DROP perché consentono loro di aggiungere ai loro fondi pensione dopo che i loro piani a benefici definiti sono stati massimizzati.
• I lavoratori dovrebbero prestare particolare attenzione al modo in cui vengono pagati i fondi nel loro DROP per evitare un'eccessiva tassazione.

Come funzionano i piani di pensionamento differito

I DROP possono sembrare complessi a prima vista, ma non sono eccessivamente complicati. Ecco come funzionano. Un dipendente che altrimenti sarebbe idoneo alla pensione e inizia a trarre benefici dal piano a benefici definiti di un datore di lavoro continua invece a lavorare. Invece di includere quegli anni di servizio aggiuntivi nei calcoli delle prestazioni future, il datore di lavoro inserisce una somma forfettaria in un conto separato per ogni anno in cui il dipendente rimane sul posto di lavoro. Questo account guadagna interesse fintanto che stai ancora segnalando di lavorare. Una volta che ti sei effettivamente ritirato, i soldi detenuti in quel conto ti sono pagati, compresi gli interessi, oltre a tutti i soldi che hai accumulato nel tuo piano pensionistico nel corso della tua carriera.

La modalità di pagamento dei fondi dipende dalla struttura del piano. Ad esempio, i membri idonei del piano pensionistico del Sistema pensionistico della Florida (FRS) hanno la possibilità di prendere il loro pagamento come una somma forfettaria, un rollover nel loro conto di compensazione differita dello Stato della Florida o una combinazione di una somma forfettaria e un rollover.

È importante notare che i DROP possono imporre una finestra di partecipazione definita in cui è possibile iscriversi e guadagnare benefici, che possono variare in base al programma. I dipendenti statali della Louisiana, ad esempio, hanno una finestra di 60 giorni per l'iscrizione una volta raggiunta la prima data di pensionamento ammissibile. Una volta inseriti nel piano, possono partecipare per un massimo di 36 mesi. In Florida, al confronto, i dipendenti possono rimanere nel piano fino a cinque anni.

Solo i pompieri, gli agenti di polizia, gli insegnanti e altri tipi di dipendenti pubblici possono beneficiare dei piani DROP.

Calcolo dei vantaggi DROP

L'importo del risarcimento che puoi ricevere attraverso un DROP si basa sul tuo stipendio medio annuo, su quanti anni di servizio hai sotto la cintura, sul tasso di competenza e sul periodo di tempo che partecipi al piano. Ecco un esempio di come i tuoi benefici possono sommarsi.

Supponiamo che tu abbia 55 anni e sia stato insegnante negli ultimi 25 anni, guadagnando uno stipendio medio annuo di $ 40.000. Il tuo sistema pensionistico statale offre un DROP con un tasso di competenza annuale del 2, 5% e un limite di partecipazione di quattro anni. Se moltiplichi quei $ 40.000 per il tasso di competenza del 2, 5%, quindi moltiplicalo per 25 anni, otterrai $ 25.000. Se dovessi lavorare per tutti e quattro gli anni trascorsi dalla data di pensionamento, sono 100.000 $ che avresti nel tuo DROP.

DROP Pro e contro

Il vantaggio principale di un DROP per i datori di lavoro è che consente loro di mantenere i dipendenti più a lungo. In settori come le forze dell'ordine e l'istruzione, essere in grado di mantenere stabile la forza lavoro è un vantaggio decisivo.

Professionisti

• Datori di lavoro: mantenere i dipendenti a lavorare più a lungo, soprattutto in settori come le forze dell'ordine e l'istruzione.

• Dipendenti: continuare ad aumentare i risparmi per la pensione, soprattutto dopo che le prestazioni pensionistiche a vita hanno raggiunto il limite massimo.

• Dipendenti: può avere un tasso di competenza più elevato rispetto a un piano a benefici definiti.

Contro

• Dipendenti: alcuni piani hanno una breve finestra di iscrizione; è facile perdere il periodo in cui è possibile iscriversi.

• Dipendenti: prendere una somma forfettaria potrebbe spingerti in una fascia fiscale più alta quell'anno.

Ci sono un paio di ragioni per cui i DROP possono essere visti favorevolmente dai lavoratori. Se, ad esempio, hai già massimizzato i benefici a vita pagabili da un piano a benefici definiti, potresti continuare ad aggiungere al tuo gruzzolo attraverso un DROP. Anche il tasso di competenza maturato da un piano di opzioni di pensionamento differito può essere migliore di quello offerto dal piano a benefici definiti.

Una cosa a cui i lavoratori dovrebbero prestare attenzione è il modo in cui tali benefici vengono erogati al termine del periodo di partecipazione al piano. Se stai prendendo una somma forfettaria, ad esempio, tali benefici verrebbero tassati come reddito ordinario, il che potrebbe eventualmente spingerti in una fascia fiscale più elevata. Il rollover dei fondi su un altro piano qualificato potrebbe consentire di eludere una fattura fiscale più elevata. Devi valutare tutte le opzioni prima di fare una mossa.

La linea di fondo

I piani di pensionamento differito possono essere una risorsa preziosa per i dipendenti del settore pubblico che sperano di sostenere i propri risparmi prima di andare in pensione. Se sei idoneo a prendere parte a uno di questi piani, assicurati di leggere attentamente i dettagli per assicurarti di trarne il massimo. La cosa più importante, pianificare in anticipo in che modo un pagamento forfettario DROP o il rollover potrebbero influire sulla situazione fiscale.