Riciclaggio di denaro
Il riciclaggio di denaro è il processo per fare grandi quantità di denaro generato da un'attività criminale, come il traffico di droga o il finanziamento del terrorismo, sembra provenire da una fonte legittima. Il denaro derivante dall'attività criminale è considerato sporco e il processo lo "lava" per renderlo pulito. Il riciclaggio di denaro è di per sé un crimine.
Key Takeaways
- I criminali usano un'ampia varietà di tecniche di riciclaggio per far apparire puliti i fondi ottenuti illegalmente.
- L'online banking e le criptovalute hanno reso più facile per i criminali trasferire e prelevare denaro senza essere rilevati.
- La prevenzione del riciclaggio di denaro è diventata uno sforzo internazionale e ora include il finanziamento del terrorismo tra i suoi obiettivi.
Come funziona il riciclaggio di denaro
Il riciclaggio di denaro è essenziale per le organizzazioni criminali che desiderano utilizzare efficacemente il denaro ottenuto illegalmente. Trattare in grandi quantità di denaro illegale è inefficiente e pericoloso. I criminali hanno bisogno di un modo per depositare il denaro in istituzioni finanziarie legittime, eppure possono farlo solo se sembra provenire da fonti legittime.
Le banche sono tenute a segnalare ingenti transazioni in contanti e altre attività sospette che potrebbero essere segni di riciclaggio di denaro.
Il processo di riciclaggio di denaro in genere prevede tre passaggi: collocamento, stratificazione e integrazione.
- Il collocamento inserisce i "soldi sporchi" nel legittimo sistema finanziario.
- La stratificazione nasconde la fonte del denaro attraverso una serie di transazioni e trucchi contabili.
- Nella fase finale, l'integrazione, il denaro ormai riciclato viene ritirato dal conto legittimo per essere utilizzato per gli scopi che i criminali hanno in mente.
Esistono molti modi per riciclare denaro, dal semplice al molto complesso. Una delle tecniche più comuni è quella di utilizzare un'azienda legittima basata sul denaro di proprietà di un'organizzazione criminale. Ad esempio, se l'organizzazione possiede un ristorante, potrebbe gonfiare gli incassi giornalieri per incanalare denaro illegale attraverso il ristorante e nel conto bancario del ristorante. Successivamente, i fondi possono essere prelevati secondo necessità. Questi tipi di attività commerciali vengono spesso definiti "fronti".
In un'altra forma comune di riciclaggio di denaro, chiamato puffo (noto anche come "strutturazione"), il criminale suddivide grossi pezzi di denaro in più piccoli depositi, spesso distribuendoli su molti conti diversi, per evitare di essere scoperti. Il riciclaggio di denaro può essere realizzato anche attraverso l'uso di cambi di valuta, bonifici e "muli", i trafficanti di droga, che intrufolano grandi quantità di denaro attraverso i confini e li depositano in conti esteri, dove l'applicazione del riciclaggio di denaro è meno severa.
Altri metodi di riciclaggio di denaro comportano investimenti in materie prime come gemme e oro che possono essere facilmente trasferite in altre giurisdizioni, investendo discretamente in e vendendo beni di valore come immobili, giochi d'azzardo, contraffazione; e l'utilizzo di società shell (società inattive o società che esistono essenzialmente solo su carta).
Riciclaggio di denaro elettronico
Internet ha dato una nuova svolta al vecchio crimine. L'ascesa di istituti bancari online, servizi di pagamento online anonimi e trasferimenti peer-to-peer (P2P) con i telefoni cellulari ha reso ancora più difficile individuare il trasferimento illegale di denaro. Inoltre, l'uso di server proxy e software di anonimizzazione rende quasi impossibile rilevare il terzo componente del riciclaggio di denaro, dell'integrazione: il denaro può essere trasferito o ritirato lasciando traccia minima o nulla di un indirizzo IP.
Il denaro può anche essere riciclato attraverso aste e vendite online, siti Web di gioco d'azzardo e siti di gioco virtuali, in cui il denaro mal ottenuto viene convertito in valuta di gioco, quindi di nuovo in denaro "pulito" reale, utilizzabile e non rintracciabile.
L'ultima frontiera del riciclaggio di denaro coinvolge criptovalute, come Bitcoin. Pur non essendo completamente anonimi, vengono sempre più utilizzati negli schemi di ricatto, nel traffico di droga e in altre attività criminali a causa del loro anonimato relativo rispetto alle forme di valuta più convenzionali.
Le leggi antiriciclaggio (AML) sono state lente ad adeguarsi a questi tipi di crimini informatici, poiché la maggior parte delle leggi si basa ancora sul rilevamento di denaro sporco mentre passa attraverso gli istituti bancari tradizionali.
Prevenzione del riciclaggio di denaro
I governi di tutto il mondo hanno intensificato gli sforzi per combattere il riciclaggio di denaro negli ultimi decenni, con regolamenti che impongono alle istituzioni finanziarie di mettere in atto sistemi per rilevare e denunciare attività sospette. La quantità di denaro coinvolta è considerevole: secondo un sondaggio del 2018 di PwC, le transazioni globali di riciclaggio di denaro rappresentano circa $ 1 trilione a $ 2 trilioni all'anno, ovvero circa dal 2% al 5% del PIL globale.
Nel 1989, il Gruppo dei sette (G-7) formò un comitato internazionale chiamato Financial Action Task Force (FATF) nel tentativo di combattere il riciclaggio di denaro su scala internazionale. All'inizio degli anni 2000, il suo scopo è stato esteso alla lotta contro il finanziamento del terrorismo.
Gli Stati Uniti hanno approvato il Banking Secrecy Act nel 1970, imponendo agli istituti finanziari di segnalare determinate transazioni al Dipartimento del Tesoro, come transazioni in contanti superiori a $ 10.000 o qualsiasi altra ritenuta sospetta, su un rapporto di attività sospette (SAR). Le informazioni fornite dalle banche al Dipartimento del Tesoro sono utilizzate dalla Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), che può condividerle con investigatori penali nazionali, organismi internazionali o unità di intelligence finanziaria straniera.
Mentre queste leggi sono state utili nel rintracciare l'attività criminale, il riciclaggio di denaro in sé non è stato reso illegale negli Stati Uniti fino al 1986, con l'approvazione del Money Laundering Control Act. Poco dopo gli attacchi terroristici dell'11 settembre, il Patriot Act degli Stati Uniti ha ampliato gli sforzi di riciclaggio di denaro consentendo l'utilizzo di strumenti investigativi progettati per la prevenzione della criminalità organizzata e del traffico di stupefacenti nelle indagini terroristiche.
L'Associazione di specialisti antiriciclaggio certificati (ACAMS) offre una designazione professionale nota come specialista antiriciclaggio certificato (CAMS). Le persone che ottengono la certificazione CAMS possono lavorare come gestori della conformità dell'intermediazione, funzionari della Bank Secrecy Act, responsabili delle unità di intelligence finanziaria, analisti della sorveglianza e analisti investigativi sui crimini finanziari.
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