Riserva volontaria
La riserva volontaria è una riserva monetaria detenuta dalle compagnie assicurative. Le agenzie governative regolano spesso i requisiti di riserva degli istituti finanziari e delle compagnie assicurative per garantirne la solvibilità. Le riserve volontarie sono note come attività liquide detenute in aggiunta.
RIPARTIZIONE Riserva volontaria
Le compagnie di assicurazione detengono riserve volontarie che sembrano più finanziariamente stabili e migliorano i loro indici di liquidità. Tali requisiti sono spesso concordati internamente dall'assicuratore e non stabiliti dalla legge. I regolatori statali utilizzano gli strumenti del sistema informativo sulle assicurazioni o IRIS, gestito dalla National Association of Insurance Commissioners (NAIC) per determinare la solvibilità delle compagnie assicurative.
Il sistema informativo normativo sulle assicurazioni estrae le informazioni finanziarie archiviate dalle compagnie assicurative al fine di calcolare i rapporti che possono essere utilizzati per determinare quali compagnie assicurative devono affrontare problemi di solvibilità. IRIS determina un intervallo di valori di rapporto che sono considerati accettabili, con valori esterni che indicano che un assicuratore dovrebbe essere esaminato più da vicino.
Il sistema IRIS genera automaticamente rapporti finanziari basati sui rendiconti finanziari che le compagnie assicurative sono tenute a presentare ai regolatori assicurativi. I rapporti generati da questi indici elencano ciascuna compagnia assicurativa rivista, i rapporti finanziari derivati per ciascuna società e gli intervalli entro i quali ciascun rapporto finanziario dovrebbe rientrare. Le aziende che non rientrano nella normale gamma sono portate all'attenzione dei regolatori.
Legge sul bilanciamento delle riserve
Per gli assicuratori, le riserve sono un atto di bilanciamento. Cercheranno di mantenere i minimi richiesti dalle autorità di regolamentazione statali, ma aumentando le riserve oltre quei sifoni si allontana il capitale che potrebbe essere utilizzato per creare più valore per le parti interessate. Per gli assicuratori di proprietà e danni, varie leggi fiscali e pratiche contabili li scoraggiano dal mettere da parte i soldi in eccesso per imprevisti come catastrofi.
I livelli standard di riserve comprendono dall'8 al 12% delle entrate totali degli assicuratori. Questi requisiti non sono mai realmente fissati poiché dipendono dal tipo di rischio che un'azienda ha attualmente assunto.
I requisiti di riserva sono un campo mutevole per i regolatori. Nel 2016, dopo un rapporto NAIC che raccomandava qualcosa chiamato "riserva basata sui principi" per le compagnie di assicurazione sulla vita, circa 46 stati si sono mossi per cambiare le vecchie formule per riflettere una realtà più nuova e più complicata per la crescente varietà di prodotti venduti dalle compagnie di assicurazione sulla vita. Le nuove formule mirano ad adeguarsi alle condizioni economiche o all'esperienza di un assicuratore nel settore, piuttosto che applicare una sola misura adatta a tutti i calcoli per i contanti di un assicuratore, noti come riserve. La NAIC aveva scoperto che le vecchie formule avevano portato a riserve che erano talvolta eccessive e talvolta inadeguate.
Confronta i conti di investimento Nome del fornitore Descrizione Descrizione dell'inserzionista × Le offerte che compaiono in questa tabella provengono da società di persone da cui Investopedia riceve un compenso.