Fase di pagamento
La fase di pagamento in una rendita è la fase in cui vengono effettuati i pagamenti al beneficiario. Questi di solito si distribuiscono su base mensile e durano per la vita del candidato. Il reddito che un investitore in pensione riceve da una rendita è reddito imponibile.
RIPARTIZIONE Fase di pagamento
La fase di pagamento arriva dopo la fase di accumulazione, quando un partecipante crea attività per la pensione attraverso i suoi portafogli di rendite. Una volta ritirati, i guadagni sono tassati come reddito ordinario.
La maggior parte delle rendite ha un'età minima alla quale un richiedente può iniziare la fase di pagamento senza incorrere in una penalità di prelievo anticipato e può anche includere disposizioni per continuare i pagamenti fino alla morte del richiedente e del coniuge. L'annuitizzazione è irreversibile: una volta nella fase di pagamento, l'annuitant non può continuare a costruire attività e aumentare il valore del proprio portafoglio di rendite.
Quando i ricorrenti sono pronti ad iniziare a ricevere pagamenti dalle loro rendite, comunicano alla compagnia assicurativa la loro decisione di farlo. All'inizio della fase di pagamento, l'investitore può ricevere un pagamento forfettario o può scegliere di ricevere il pagamento come flusso di pagamenti a intervalli regolari. Gli attuari utilizzano modelli matematici e tabelle sull'aspettativa di vita per calcolare gli importi dei pagamenti che dureranno per la vita dell'annuitant: più si aspetta, più si pagheranno.
Opzioni per la fase di pagamento
Se l'investitore sceglie un flusso di pagamenti rispetto a un pagamento una tantum, può scegliere di ricevere pagamenti fissi in quantità o pagamenti che variano in base alla performance delle opzioni di investimento in fondi comuni. L'importo di ciascun pagamento periodico dipenderà, in parte, dal periodo di tempo selezionato per la ricezione dei pagamenti.
Quando l'investitore decide di annullare il contratto, un'opzione di pagamento specifica, che di solito non può essere modificata in alcun modo, viene bloccata nella rendita. Il valore del conto può essere estratto in un'unica soluzione o annullato nel corso della vita dell'investitore.
Sono disponibili diverse opzioni di pagamento della rendita, tra cui la rendita vitalizia, che prevede i pagamenti periodici più consistenti; rendita vitalizia con un certo periodo, che garantisce il pagamento per un certo periodo di tempo oltre ai pagamenti a vita, e il beneficiario riceverà i pagamenti per il resto di un certo periodo se il richiedente muore; vita in comune con l'ultimo sopravvissuto, che copre due o più persone, di solito marito e moglie, e continua i pagamenti al sopravvissuto dopo la morte della prima persona; e la contingenza di vita, che è un'annualità con un'indennità di morte allegata.
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