Contributo di recupero
Un contributo di recupero è un tipo di contributo di risparmio pensionistico che consente alle persone di età pari o superiore a 50 anni di versare contributi aggiuntivi ai loro conti 401 (k) e / o conti pensionistici individuali (IRA). I contributi di recupero saranno superiori al limite di contributo standard.
La disposizione sul contributo di recupero è stata creata dalla legge sulla riconciliazione della crescita economica e delle agevolazioni fiscali del 2001 (EGTRRA), in modo che le persone anziane possano mettere da parte risparmi sufficienti per la pensione.
Come funzionano i contributi di recupero
Inizialmente, la capacità di erogare contributi di recupero nell'ambito di EGTRRA si sarebbe conclusa nel 2011. Tuttavia, la legge sulla protezione delle pensioni del 2006 ha reso permanenti i contributi di recupero e altre disposizioni relative alle pensioni.
Sebbene l'utilizzo dei contributi di recupero sia un ottimo modo per molte persone di espandere i loro risparmi per la pensione, diversi studi dimostrano che pochi candidati ammissibili utilizzano i contributi di recupero.
- Per il 2019 il limite IRS per i contributi annuali a un IRA è stato aumentato a $ 6.000 (da $ 5.500 per il 2018), mentre il limite del contributo di recupero per le persone di età pari o superiore a 50 anni rimane a $ 1.000.
- Per i dipendenti di età pari o superiore a 50 anni che partecipano a 401 (k), 403 (b), la maggior parte dei piani 457, insieme al piano di risparmio parsimonioso del governo federale, questo tasso di recupero è di $ 6.000. I contributi per questi piani sono limitati a $ 19.000 nel 2019, rispetto a $ 18.500 nel 2018.
- Per i piani SIMPLE 401 (k), il contributo di recupero rimane a $ 3.000 per il 2019, proprio come era nel 2018.
Key Takeaways
- I contributi di recupero consentono ai risparmiatori pensionati più anziani di versare importi superiori al limite standard al loro conto pensionistico qualificato.
- Nel 2019, il limite di contributo IRA standard era di $ 6.000 mentre il limite di recupero era di $ 7.000 ($ 1.000 di indennità aggiuntiva).
- Il recupero è consentito solo ai lavoratori di età pari o superiore a 50 anni.
Contributi di recupero e meccanica generale dei piani pensionistici
Gli individui possono versare contributi di recupero in una varietà di piani pensionistici, incluso il popolare 401 (k) sponsorizzato dai dipendenti. Coloro che non hanno la sponsorizzazione dei dipendenti possono creare e contribuire a un IRA tradizionale o Roth. È importante disporre di una di queste opzioni di pensionamento (altre opzioni includono i piani IRA SEMPLICE e SEP) e iniziare a contribuire in anticipo in modo da non dover apportare contributi di recupero più avanti nella vita.
A dicembre 2018, c'erano 55 milioni di partecipanti attivi a 401 (k) piani con partecipazioni totali di $ 5, 3 trilioni di attività. Storicamente, i piani 401 (k) sono stati criticati per le loro commissioni elevate e le opzioni limitate; tuttavia, la riforma del piano negli ultimi anni ha favorito i dipendenti.
Oltre a offrire contributi di recupero, il piano medio offre circa due dozzine di diverse opzioni di investimento che bilanciano il rischio e la remunerazione, in base alle preferenze dei dipendenti. Molte spese di fondo e commissioni di gestione sono rimaste livellate e / o addirittura diminuite, rendendo possibile l'opzione 401 (k) per più americani. La comprensione più diffusa di 401 (k), attraverso iniziative di educazione e divulgazione, continuerà a rafforzare la partecipazione.
Mentre il piano 401 (k) è finanziato con dollari al lordo delle imposte (risultante in un prelievo fiscale sui prelievi lungo la linea), un Roth 401 (k) è un altro tipo di conto di risparmio degli investimenti sponsorizzato dal datore di lavoro che è finanziato al netto delle imposte i soldi. Ci sono vantaggi per ciascuno di questi piani, a seconda (tra le altre cose) di ciò che pensi che la tua situazione fiscale sarà al momento della pensione.
Confronta i conti di investimento Nome del fornitore Descrizione Descrizione dell'inserzionista × Le offerte che compaiono in questa tabella provengono da società di persone da cui Investopedia riceve un compenso.