Come costruire il proprio piano pensionistico

Le gioie del lavoro autonomo sono molte, ma lo sono anche i fattori di stress. Tra questi c'è la necessità di pianificare la pensione interamente da soli. Sei responsabile della creazione di una soddisfacente qualità della vita dopo il pensionamento. Quando si tratta di costruire quella vita, prima inizi, meglio è.

Crescita nel lavoro autonomo

Secondo uno studio di Freshbooks, uno sviluppatore di software finanziario per liberi professionisti, entro il 2020, 42 milioni di americani potrebbero scegliere di essere professionisti autonomi, che è circa un terzo di tutti gli americani che lavorano. Mentre lo spirito dell'imprenditorialità deve essere applaudito, meno lodevole è il fatto che un sostanziale 40% dei lavoratori autonomi risparmia per la pensione solo sporadicamente; al contrario, solo il 12% dei lavoratori occupati tradizionalmente sono risparmiatori sporadici. Ancora più spaventoso, il 28% dei lavoratori autonomi, contro il 10% dei lavoratori tradizionalmente impiegati, afferma di non risparmiare affatto per la pensione.

E questo è sfortunato. Se sei un lavoratore autonomo, sei occupato — impegnato pazzo, probabilmente — ma i risparmi per la pensione devono essere una priorità. Fortunatamente, ci sono diversi piani di pensionamento per coloro che gestiscono la propria attività. Non sono così ovvi o automatici come lo sono per i dipendenti aziendali, ma esistono. Non solo offrono guadagni coperti da imposte, ma puoi anche potenzialmente risparmiare un importo in dollari superiore e / o una percentuale maggiore del tuo reddito rispetto a quanto potresti fare come lavoratore dipendente.

Perché il risparmio è difficile per i lavoratori autonomi

Le ragioni fornite per non risparmiare in pensione non saranno una sorpresa per i lavoratori autonomi. I più comuni includono:

• Mancanza di reddito costante
• Ripagare debiti importanti
• Spese sanitarie
• Spese di istruzione
• Costi di gestione dell'azienda

Inoltre, la creazione di un piano di pensionamento, come qualsiasi cosa intraprenda un imprenditore, è un lavoro fai-da-te. Nessun utile personale delle Risorse umane ti guida attraverso un'applicazione di piano 401 (k) o qualunque sia il programma di pensionamento sponsorizzato dall'azienda. Nessun contributo corrispondente, nessuna azione del capitale sociale e nessuna detrazione automatica della busta paga. Dovrai essere altamente disciplinato nel contribuire al piano e poiché l'importo che puoi inserire nei tuoi conti pensionistici dipende da quanto guadagni, non saprai fino alla fine dell'anno quanto puoi contribuire.

Tuttavia, se i liberi professionisti hanno sfide uniche quando si tratta di risparmiare per la pensione, hanno anche opportunità uniche. Il finanziamento del tuo conto pensionistico può essere considerato parte delle spese della tua attività, così come qualsiasi tempo o denaro speso per stabilire e gestire il piano. Ancora più importante, un conto pensionistico consente di contribuire con dollari al lordo delle imposte, il che riduce il reddito imponibile. E molti di questi piani ti consentono, come imprenditore, di contribuire più annualmente di quanto potresti fare a un singolo IRA.

Piani di previdenza autonomi

Esistono quattro opzioni di risparmio previdenziale preferite dai lavoratori autonomi. Alcuni sono fondamentalmente piani 401 (k) per giocatore singolo, mentre altri sono basati sull'IRA. Loro sono:

• One-Participant 401 (k)
• SEP IRA
• IRA SEMPLICE
• Keogh Plan

Con tutte e quattro queste opzioni, i tuoi contributi sono deducibili dalle tasse e non pagherai le tasse man mano che crescono nel corso degli anni (fino a quando non incassi al momento della pensione). Per evitare sanzioni, dovrai lasciare i tuoi risparmi sul conto fino a quando non avrai 59½ — i prelievi anticipati comportano penalità — anche se ci sono alcune esenzioni per le difficoltà.

La loro complessità e idoneità varia, a seconda delle dimensioni dell'azienda, sia in termini di personale che di guadagno. Diamo un'occhiata a ciascuno di essi in modo più approfondito (i dettagli completi sono definiti nella pubblicazione IRS 560).

One-Participant 401 (k)

Un One-Participant 401 (k), come è ufficialmente soprannominato dall'IRS, prende anche il nome di Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k o individuo 401 (k). È riservato ai soli proprietari senza dipendenti, tranne un coniuge che lavora per l'azienda.

Come funziona

Il piano per un partecipante rispecchia da vicino i 401 (k) offerti da molte grandi aziende, fino agli importi che puoi contribuire ogni anno. La grande differenza: puoi contribuire come dipendente e datore di lavoro, dandoti un limite più elevato rispetto a molti altri piani con agevolazioni fiscali.

Elaborazione: se partecipi a una società 401 standard (k, effettueresti investimenti come detrazione salariale al lordo delle imposte dal tuo stipendio e il tuo datore di lavoro avrebbe la possibilità di abbinare tali contributi fino a determinati importi. il tuo contributo e il datore di lavoro ottiene una detrazione fiscale per la sua corrispondenza. Con un piano 401 (k) a un partecipante, dal momento che sei sia il capo che il lavoratore, puoi contribuire in ogni veste, come dipendente (chiamato differimento elettivo ) e come imprenditore (contributo non elettivo dei dipendenti).

I differimenti elettivi per il 2019 possono arrivare fino a $ 19.000 o $ 25.500 se di età pari o superiore a 50 anni. I contributi totali al piano non possono superare $ 56.000 o $ 62.000 incluso il contributo di recupero per persone di età pari o superiore a 50 anni. Se il coniuge lavora per te, anche lui o lei può versare contributi fino allo stesso importo, quindi puoi abbinarli. Quindi, capisci perché Solo 401 (k) offre i limiti di contributo più generosi dei piani.

Configurandolo

"In genere, 401 (k) sono piani complessi, con significativi requisiti di contabilità, amministrazione e archiviazione", afferma James B. Twining, CFP®, fondatore e gestore patrimoniale di Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. "Tuttavia, un solo 401 (k) è abbastanza semplice. Fino a quando le attività non superano i $ 250.000, non è necessario alcun deposito. Eppure un solo 401 (k) presenta tutti i principali vantaggi fiscali di un piano 401 (k) a più partecipanti: I limiti del contributo al lordo delle imposte e il trattamento fiscale sono identici. "

Sono necessari alcuni documenti, ma non è troppo oneroso. Per stabilire un individuo 401 (k), un imprenditore deve lavorare con un istituto finanziario e tale istituto può imporre commissioni e determinati limiti su quali investimenti sono disponibili nel piano. Alcuni piani, ad esempio, potrebbero limitarti a un elenco fisso di fondi comuni di investimento (tipicamente sponsorizzato da tale istituto), ma un po 'di shopping farà apparire molte aziende rinomate e famose che offrono piani a basso costo con un ottimo affare di flessibilità.

SEP IRA

Conosciuta ufficialmente come una pensione semplificata per i dipendenti, una SEP IRA - come suggerisce il nome - una variazione su una base, IRA individuale. Essendo il piano più semplice da stabilire e gestire, è un'opzione eccellente per i proprietari individuali, sebbene consenta anche a uno o più dipendenti.

Come funziona

In una SEP IRA, il datore di lavoro da solo contribuisce al fondo, non ai dipendenti. Quindi, a differenza del Solo 401 (k), contribuiresti solo a indossare il cappello da datore di lavoro. Puoi contribuire fino al 25% dei tuoi guadagni netti (definito come il tuo profitto annuale meno la metà delle tue tasse di lavoro autonomo), fino a un massimo di $ 56.000 nel 2019. Il piano offre anche flessibilità per variare i contributi, rendendoli in una somma forfettaria somma alla fine dell'anno o saltali del tutto. Non è richiesto alcun finanziamento annuale.

La sua semplicità e flessibilità rendono il piano più desiderabile per le imprese individuali. Ma c'è un problema se hai persone che lavorano per te. Anche se non devi contribuire al piano ogni anno, quando contribuisci, dovrai contribuire per tutti i tuoi dipendenti idonei, fino al 25% del loro compenso, limitato a $ 280.000 all'anno.

Sebbene gli IRA SEP siano semplici, non sono necessariamente il mezzo più efficace per risparmiare per la pensione. "Puoi contribuire più a un SEP IRA che a Solo 401 (k), escludendo la partecipazione agli utili, ma devi fare abbastanza soldi poiché si basa sulla percentuale di profitti", afferma Joseph Anderson, CFP®, presidente di Pure Financial Advisors, Inc, con sede a San Diego, California.

Configurandolo

L'account è più semplice da configurare rispetto a un Solo 401 (k). Puoi facilmente aprire un SEP IRA online, presso intermediari come TD Ameritrade o Fidelity Investments.

IRA SEMPLICE

Conosciuto ufficialmente come il piano di abbinamento degli incentivi al risparmio per i dipendenti, un IRA SEMPLICE è una specie di incrocio tra un piano IRA e un piano 401 (k). Sebbene disponibile per i proprietari individuali, funziona meglio per le piccole imprese: aziende con 100 o meno dipendenti che potrebbero trovare altri tipi di piani troppo costosi.

Come funziona

L'IRA SEMPLICE segue le stesse regole di investimento, rollover e distribuzione dell'IRA tradizionale o dell'IRA SEP, ad eccezione delle soglie di contributo inferiori. Puoi inserire tutti i tuoi guadagni netti da lavoro autonomo nel piano, fino a un massimo di $ 13.000 nel 2019, oltre a ulteriori $ 3.000 se hai 50 anni o più.

Con il SEMPLICE, i dipendenti possono contribuire insieme ai datori di lavoro, negli stessi importi annuali. Come datore di lavoro, tuttavia, è richiesto di contribuire al piano fino al 3% del reddito di ciascun dipendente partecipante al piano ogni anno o di un contributo fisso del 2% al reddito di ciascun dipendente ammissibile (che contribuisca o meno) .

Quindi, come un piano 401 (k), il SEMPLICE IRA è finanziato dai contributi del datore di lavoro deducibili dalle tasse e dai contributi dei dipendenti al lordo delle imposte. In un certo senso, l'obbligo del datore di lavoro è inferiore, poiché i dipendenti danno contributi, ma esiste una corrispondenza obbligatoria. E l'importo che il datore di lavoro può fornire per te stesso è soggetto allo stesso limite di contribuzione dei dipendenti.

Inoltre, le sanzioni per il ritiro anticipato sono particolarmente pesanti: il 25% entro i primi due anni del piano.

Configurandolo

Come altri IRA, questi conti o piani devono essere aperti con un istituto finanziario e tale istituto avrà regole su quali tipi di investimenti possono essere acquistati nell'ambito del piano e possono addebitare commissioni per l'amministrazione e la partecipazione del piano. Il processo è simile a un SEP IRA, ma il carico di scartoffie è un po 'più pesante.

Keogh Plan

Il piano Keogh o il piano HR 10 (oggi più comunemente definito come piano qualificato o di partecipazione agli utili) è probabilmente il più complesso dei piani destinati ai lavoratori autonomi, ma è anche l'opzione che consente la pensione più potenziale risparmio.

Come funziona

I piani di Keogh di solito possono assumere la forma di un piano di contribuzione definito, in cui viene fornita una somma fissa o una percentuale ogni periodo di pagamento. Nel 2019, questi piani limitano i contributi totali in un anno a $ 70.000. Un'altra opzione, tuttavia, consente loro di essere strutturati come piani a benefici definiti. Nel 2019, il beneficio annuo massimo è stato fissato a $ 225.000 o al 100% della retribuzione del dipendente, a seconda di quale dei due sia inferiore.

Un'azienda deve essere non costituita in società e costituita come ditta individuale, società a responsabilità limitata (LLC) o associazione per utilizzare un Keogh. Sebbene tutti i contributi siano versati al lordo delle imposte, può sussistere un requisito di maturazione.

Come puoi immaginare, questi piani sono vantaggiosi soprattutto per chi ha un reddito elevato, in particolare la versione a benefici definiti, che consente maggiori contributi rispetto a qualsiasi altro piano. Un Keogh è più adatto per le aziende con un solo capo alto o due, e diversi impiegati con basso reddito, come nel caso della pratica medica o legale.

Configurandolo

I piani di Keogh hanno requisiti di archiviazione federali e le pratiche burocratiche e la complessità spesso implicano che è necessario un aiuto professionale (che si tratti di un contabile, consulente per gli investimenti o istituto finanziario). Le tue opzioni per i custodi potrebbero essere più limitate rispetto ad altri piani di pensionamento: probabilmente avrai bisogno di un istituto di prima necessità rispetto a un servizio solo online. Charles Schwab è una società di intermediazione che offre e fornisce servizi di questo tipo.

Conto di risparmio sanitario - HSA

Come libero professionista, potresti dover pagare la tua assicurazione sanitaria e le franchigie per i singoli piani medici tendono ad essere alte. In questo caso, considera la possibilità di aprire un Conto di risparmio sanitario (HSA). Sebbene sia stato creato per le spese mediche, piuttosto che per gli anni d'oro, un Conto di risparmio sanitario spesso può funzionare come un conto pensionistico di fatto.

Questi conti sono finanziati con dollari al lordo delle imposte e il denaro al loro interno cresce differito dalle tasse, come con un IRA o 401 (k). Sebbene i fondi debbano essere prelevati per spese mediche vive, non devono esserlo: puoi lasciarli accumulare anno dopo anno. Una volta raggiunta l'età di 65 anni, puoi ritirarli per qualsiasi motivo. Se è di tipo medico (attuale o rimborsato per i vecchi costi), è ancora esente da imposte; se si tratta di una spesa non medica, si dovrà pagare l'imposta sul reddito, al tasso attuale.

Per aprire un HSA, devi essere coperto da un piano assicurativo sanitario altamente deducibile (HDHP). Per il 2019, l'IRS definisce una franchigia elevata di $ 1.350 per persona; $ 2, 700 per famiglia. Non tutti i piani prevedono HSA. In caso contrario, puoi contribuire fino a $ 3.450 per un singolo piano; $ 6.900 per un piano familiare nel 2019. Alle persone con più di 50 anni è concesso un contributo di recupero di $ 1.000.

Tradizionale o Roth IRA

Se nessuno dei piani precedenti sembra adatto, puoi avviare il tuo IRA individuale. Roth e IRA tradizionali sono disponibili a chiunque abbia un reddito da lavoro, e questo include i liberi professionisti. Roth IRA ti consente di contribuire al netto delle imposte, mentre i tradizionali IRA ti consentono di versare dollari al lordo delle imposte. Il contributo annuale massimo è di $ 6.000 o $ 7.000 (se hai 50 anni o più) nel 2019 o il tuo reddito totale guadagnato, a seconda di quale è inferiore.

La maggior parte dei liberi professionisti lavora per qualcun altro prima di mettersi in proprio. Se avevi un piano di pensionamento come un 401 (k), 403 (b) o 457 (b) con un ex datore di lavoro, il modo migliore per gestire i risparmi accumulati è spesso trasferirli a un IRA di rollover o, in alternativa, un 401 partecipanti (k).

Il rollover ti consente di scegliere come investire i soldi, piuttosto che essere limitato dalle scelte in un piano per i dipendenti. Inoltre, la somma trasferita può fungere da punto di partenza per il risparmio nella tua nuova carriera imprenditoriale.

Gestione dei fondi pensione

Non commettere errori: devi iniziare a risparmiare per la pensione non appena inizi a guadagnare, anche se non puoi permetterti molto all'inizio. Ma prima inizi, più accumulerai, grazie al miracolo del compounding.

Diciamo che risparmi $ 40 al mese e investi quei soldi al 4, 65%, che è ciò che il Vanguard Total Bond Market Index Fund ha guadagnato negli ultimi 10 anni. Utilizzando un calcolatore di risparmio online, un importo iniziale di $ 40, oltre a $ 40 al mese per 30 anni, ammonta a $ 31.550. Aumenta il tasso di interesse all'8, 79%, il rendimento medio del Vanguard Total Stock Market Index Fund negli ultimi 10 anni e il numero sale a oltre $ 70.000.

Man mano che i tuoi risparmi aumentano, potresti voler ottenere l'aiuto di un consulente finanziario per determinare il modo migliore di ripartire i tuoi fondi. Alcune aziende offrono persino consulenza gratuita o economica per la pianificazione della pensione ai clienti. Robo-advisor come Betterment e Wealthfront forniscono una pianificazione automatizzata e la creazione di portfolio come alternativa a basso costo ai consulenti finanziari umani.

La linea di fondo

La creazione di una strategia di pensionamento è estremamente importante quando sei un libero professionista perché non c'è nessuno che cerchi il tuo pensionamento tranne te. Ecco perché il tuo mantra dovrebbe essere: pagati prima.

Molte persone pensano ai soldi della pensione come ai soldi che mettono via se alla fine del mese o dell'anno rimangono dei soldi. "Questo ti paga per ultimo", afferma David Blaylock, CFP, ed ex senior planner finanziario presso LearnVest Planning Services. "Pagare te stesso prima significa risparmiare prima di fare qualsiasi altra cosa. Prova a mettere da parte una certa porzione delle tue entrate il giorno in cui vieni pagato prima di spendere soldi discrezionali"